SPRAWOZDANIE
BURMISTRZA GMINY I MIASTA BŁASZKI z dnia 28 czerwca 2011 r.
z wykonania budżetu za 2010 rok
Budżet na 2010 rok uchwalono Uchwałą Nr XXXIII/216/10 Rady Gminy i Miasta Błaszki z dnia 7 stycznia 2010 roku w oparciu o znowelizowaną ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157, poz. 1240) po stronie dochodów na kwotę 32.699.388,00 zł, w tym:
a) dochody bieżące 32.260.388,00 zł,
b) dochody majątkowe 439.000,00 zł, a po stronie wydatków ogółem na kwotę 35.449.093,00 zł, w tym:
wydatki bieżące 29.774.093,00 zł, wydatki majątkowe 5.675.000,00 zł.
W okresie sprawozdawczym dokonano zwiększeń planu:
1) dochodów budżetowych ogółem do kwoty 37.724.367,95 zł, w tym:
- dochody bieżące 35.757.771,39 zł, - dochody majątkowe 1.966.596,56 zł;
2) wydatków ogółem do 40.741.104,95 zł, w tym:
- wydatki bieżące 33.263.576,82 zł, - wydatki majątkowe 7.477.528,13 zł.
Występujący deficyt 3.016.737,00 zł zrównoważono przychodami w postaci kredytu w kwocie 2.451.649,00 zł oraz wolnych środków za 2009 r. - 565.088,00 zł.
Rozchody budżetowe przypadające na spłatę rat zaciągniętych kredytów uchwalono na 4.548.351,00 zł, przychody na pokrycie planowanego deficytu budżetu oraz spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów na 7.298.056,00 zł (art. 89 ustawy o finansach publicznych). W okresie sprawozdawczym przychody zwiększono o 565.088,00 zł pochodzące z wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z ubiegłego roku oraz zmniejszono o 298.056,00 zł zaciągając mniejszy kredyt (7.000.000,00 zł).
Budżet to narzędzie, za pomocą którego następuje alokacja dochodów ogółem 37.887.253,47 zł stanowiąca 100,43% planowanej wielkości w enumeratywnym katalogu:
a) dochody bieżące 35.563.486,69 zł (99,46%), b) majątkowe 2.323.766,78 zł (118,16%).
Szczegółowość dochodów z poszczególnych tytułów przedstawia załącznik nr 1.
DOCHODY BIEŻĄCE
Zgodnie z art. 8 ustawy z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, dochodami gminy są dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa:
1. Na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami w wysokości 5.874.399,70 zł (99,56%), w tym:
1) pozostała działalność (w rolnictwie) 719.462,74 zł (100,00%) z przeznaczeniem na realizację ustawy z dnia 10 marca 2006 r. o zwrocie podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej, z tego na: zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych oraz pokrycie kosztów postępowania jego zwrotu poniesionego przez gminę. Gmina dokonała zwrotu 5,72 zł;
2) administracja publiczna 163.440,00 zł (100,00%), z tego:
a) urzędy wojewódzkie 133.696,00 zł, co stanowi 100,00% planu, z przeznaczeniem na utrzymanie stanowisk pracy realizujących zadania bieżące z zakresu administracji rządowej, koszty transportu dowodów osobistych oraz akcję kurierską i świadczenia na rzecz obrony,
b) spis powszechny 29.744,00 zł (100,00%);
3) urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa w wysokości 68.407,00 zł, co stanowi 76,10% planu, w tym z przeznaczeniem na:
a) urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 2.508,00 zł (100,00%), b) przeprowadzenie wyborów Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej 37.266,00 zł (99,28%),
c) przygotowanie i przeprowadzenie wyborów do rad gmin, wybory wójtów, burmistrzów 28.633,00 zł (57,44%);
4) obronę cywilną 1.000,00 zł, co stanowi 100,00% planu;
5) ochronę zdrowia (pozostała działalność) 600,00 zł (53,57%) przeznaczając na koszty wydawania decyzji w sprawach świadczeniobiorców innych niż ubezpieczeni spełniający kryterium dochodowe;
6) pomoc społeczną ogółem 4.921.489,96 zł (99,92%), w tym:
a) świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 4.907.758,36 zł (100,00%),
b) składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne 1.731,60 zł (99,98%),
c) pozostałą działalność 12.000,00 zł (75,00%) na wypłacenie rodzinom rolniczym poszkodowanym w wyniku tegorocznej powodzi zasiłków celowych.
2. Na realizację własnych zadań bieżących gminy w kwocie 1.461.825,19 zł, co stanowi 99,20% planu, w tym:
1) bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - usuwanie skutków klęsk żywiołowych związanych z prowadzoną akcją przeciwpożarową 25.000,00 zł (100,00%);
2) oświata i wychowanie 42.595,00 zł (99,78%), z tego:
a) szkoły podstawowe 41.767,00 zł (100%) na Rządowy Program Wspierania w latach 2009-2014 organów prowadzących w zapewnieniu bezpiecznych warunków nauki wychowania i opieki w klasach I-III szkół podstawowych „Radosna szkoła”,
b) pozostała działalnośc 828,00 zł (90%) na sfinansowanie prac komisji egzaminacyjnych powołanych do rozpatrzenia wniosków nauczycieli o wyższy stopień awansu zawodowego;
3) pomoc społeczną 1.036.084,37 zł (99,92%) z przeznaczeniem na:
a) składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 15.672,69 zł, co stanowi 99,50% planu,
b) zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 173.317,00 zł (100,00%) planu,
c) zasiłki stałe 181.708,68 zł, co stanowi 99,61%, d) ośrodki pomocy społecznej 236.087,00 zł (100,00%),
e) pozostałą działalność 429.299,00 zł (100,00%), w której przy udziale dotacji realizowano Rządowy Program „Pomoc państwa w zakresie dożywiania”;
4) edukacyjną opiekę wychowawczą 358.145,82 zł (97,06%) z przeznaczeniem na:
a) pokrycie kosztów udzielania edukacyjnej pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym, obejmującej stypendia i zasiłki szkolne dla uczniów najuboższych 318.278,42 zł,
b) dofinansowanie zakupu podręczników dla uczniów w ramach Rządowego Programu Pomocy Uczniom -
„Wyprawka szkolna” oraz wypłaty uczniom zasiłku powodziowego na cele edukacyjne 39.867,40 zł.
3. Na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego 1.500,00 zł (100,00%) z przeznaczeniem na realizację VIII Powiatowego Festiwalu Piosenki Przedszkolnej.
4. Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych 113.758,00 zł (106,05%) - PEFRON - stosownie do ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (Dz.U. Nr 123, poz. 776, z późn. zm.) gmina wystąpiła do dysponenta środków z wnioskiem o ich zwrot zachowując odpowiednie terminy. Na koniec roku sprawozdawczego istnieją z tego tytułu zaległości na 6.489,00 zł.
5. Dotacje rozwojowe - 343.729,54 zł (63,25%), w tym:
a) Program Operacyjny Kapitał Ludzki - 170.570,47 zł (97,01%) realizowany przez kolejny rok budżetowy w zakresie „Aktywność szansą na niezależność”. Projekt w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007-2013 Priorytet VI - „Rynek pracy otwarty dla wszystkich” Działanie 7.1 Rozwój i upowszechnianie aktywnej integracji przez ośrodki pomocy społecznej mającej na celu zmniejszenie zjawiska wykluczenia społecznego i marginalizacji. Poprzez program gmina wspierała osoby i rodziny zagrożone tym zjawiskiem, podejmowała próbę umożliwienia im integracji ze środowiskiem. Gmina dokonała zwrotu niewykorzystanych środków w wysokości 2.151,11 zł,
b) Program Operacyjny Kapitał Ludzki Działanie 9.5 Oddolne inicjatywy edukacyjne na obszarach wiejskich, projekt „Płyniemy po zdrowie” mający na celu opanowanie umiejętności pływania, poprawę stanu zdrowia uczniów na 49.860,93 zł. Niewykorzystane środki 69,07 zł zostały zwrócone dysponentowi środków,
c) Projekt „Barwny Świat Wiedzy” realizowano w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Działanie 9.1 Wyrównywanie szans edukacyjnych i zapewnienie wysokiej jakości usług edukacyjnych świadczonych w systemie oświaty, na który otrzymano 123.298,14 zł. Projekt będzie kontynuowany w 2011 roku.
6. Dotacje celowe otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych to 16.799,99 zł (100,00%) otrzymane z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Łodzi na wniosek gminy za opracowanie „Programu usuwania azbestu”.
Zgodnie z art. 7 ust. 1 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, gmina otrzymała w okresie sprawozdawczym z budżetu państwa subwencję ogólną składającą się z:
1) części wyrównawczej na 7.682.831,00 zł, co stanowi 100,00% planu. Część wyrównawczą subwencji ogólnej dla gmin stanowi suma kwoty podstawowej i uzupełniającej. Kwotę podstawową otrzymuje gmina, w której wskaźnik dochodów podatkowych na jednego mieszkańca w gminie, zwany wskaźnikiem „G” jest mniejszy niż 92% wskaźnika dochodów podatkowych dla wszystkich gmin;
2) części oświatowej na 11.021.857,00 złł, co stanowi 100,00% planu ustalonej w łącznej kwocie nie mniejszej niż przyjęta w ustawie budżetowej w roku bazowym, skorygowanej o kwotę innych wydatków z tytułu zmiany realizowanych zadań oświatowych. Od kwoty tej, odlicza się 0,6% na rezerwę części oświatowej subwencji ogólnej. Po odliczeniu rezerwy dzieli się między poszczególne jednostki samorządu terytorialnego, biorąc pod uwagę zakres realizowanych zadań oświatowych, z wyłączeniem zadań związanych z dowozem uczniów oraz zadań związanych z prowadzeniem przedszkoli ogólnodostępnych i oddziałów ogólnodostępnych w przedszkolach z oddziałami integracyjnymi (art. 28 ust. 2). W planowanej na rok 2010 kwocie części oświatowej subwencji ogólnej uwzględniono skutki podwyżki wynagrodzeń nauczycieli z roku ubiegłego oraz awansu zawodowego nauczycieli i planowanego w roku bieżącym wzrostu średnich wynagrodzeń nauczycieli, tj. od 1 stycznia i od 1 września 2010 r. W ustawie budżetowej na 2010 rok określono dwie kwoty bazowe dla nauczycieli, tj. od 1 stycznia i od 1 września;
3) części równoważącej subwencji ogólnej dla gmin – 297.332,00 zł (100,00%), która na 2010 rok została rozdzielona zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie podziału części równoważącej subwencji ogólnej.
Udział gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych , stanowiący dochód budżetu państwa, ustala się mnożąc ogólną kwotę wpływów z tego podatku przez wskaźnik 0,3934 pomniejszony o liczbę punktów procentowych odpowiadających iloczynowi 3,81 i wskaźnika obliczonego dla całego kraju w 2006 roku (0,98) i wskaźnik równy udziałowi należnego w roku poprzedzającym rok bazowy podatku dochodowego od osób fizycznych zamieszkałych na obszarze gminy, w ogólnej kwocie należnego podatku w tym samym roku, ustalonego na podstawie złożonych do 30 czerwca roku bazowego zeznań podatkowych o wysokości osiągniętego dochodu oraz rocznego obliczenia podatku dokonanego przez płatników. Udział gmin we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych na 2010 rok określono na 36,94%. Zasoby z tytułu
podatku dochodowego od osób fizycznych osiągnęły wielkość 2.784.450,00 zł stanowiącą 97,86% planu, tj.
mniejszą o 2,14% porównując do upływu czasu. Informacja o planowanych dochodach z tego tytułu nie ma charakteru dyrektywnego, a jedynie informacyjno - szacunkowy stąd też faktyczne dochody mogą być mniejsze lub większe. Na 31 grudnia 2010 roku Ministerstwo Finansów w swym sprawozdaniu wykazało nadpłatę w kwocie 52,00 zł.
Wysokość udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych , od podatników tego podatku, posiadających siedzibę na obszarze gminy, wynosi 6,71%. Jeżeli podatnik podatku dochodowego od osób prawnych posiada zakład położony na obszarze jednostki samorządu terytorialnego innej niż właściwa dla jego siedziby, to część dochodu z tytułu udziału we wpływach z tego podatku jest przekazywana do budżetu tej jednostki samorządu terytorialnego, na której obszarze znajduje się ten zakład proporcjonalnie do liczby zatrudnionych w nim osób na podstawie umowy o pracę. W sprawozdaniu urzędy skarbowe wykazały wpływy w wysokości 55.596,87 zł stanowiące 58,22% planowanych dochodów. Gmina nie ma wpływu na wielkość zrealizowanych dochodów z podatku dochodowego od osób prawnych, a prognozowaną kwotę przyjęto na poziomie 2009 roku.
Ustawa o dochodach jednostek samorządu terytorialnego m.in. stanowi , że dochodami gmin jest 5,0%
dochodów uzyskanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami, o ile odrębne przepisy nie stanowią inaczej . Wielkość wpływów z tego tytułu za okres sprawozdawczy wynosi 9,30 zł (186,00%).
Ustawa z dnia 22 kwietnia 2005 r. o postępowaniu wobec dłużników alimentacyjnych oraz zaliczce alimentacyjnej określa, że 50% kwoty (dłużnik alimentacyjny jest zobowiązany do zwrotu organowi właściwemu wierzyciela należności w wysokości zaliczek wypłaconych osobie uprawnionej, powiększonej o 5%), pozostałe 50% tej kwoty stanowi dochód budżetu państwa (art. 12 ust. 1 i 2), natomiast ustawa z dnia 7 września 2007 r. o pomocy osobom uprawnionym do alimentów określa reguły dotyczące wysokości dochodów gminy i budżetu państwa (art. 27) w sposób następujący:
a) 20% kwot należności stanowi dochód własny gminy wierzyciela, 20% kwoty stanowi dochód własny dłużnika, a 60% tej kwoty oraz odsetki stanowią dochód budżetu państwa. Ustalona w powyższy sposób kwota stanowi dochód własny gminy – 22.631,67 zł (114,77%).
Podatek od nieruchomości – uzyskano w kwocie 1.816.113,80 zł, co stanowi 109,24% planu, z tego:
a) od osób prawnych 1.142.756,93 zł (105,53%), b) od osób fizycznych 673.356,87 zł (116,18%).
Obowiązek podatkowy w podatku od nieruchomości ciąży na osobach fizycznych, osobach prawnych oraz jednostkach organizacyjnych nie mających osobowości prawnej, które są właścicielami lub samoistnymi posiadaczami nieruchomości albo obiektów budowlanych, użytkownikami wieczystymi nieruchomości lub ich części, posiadają bez tytułu prawnego nieruchomości lub ich części. Podstawę opodatkowania stanowi:
a) dla budynków lub ich części – powierzchnia użytkowa,
b) dla budowli – ich wartość ustalona na dzień 1 stycznia roku podatkowego, c) dla gruntów – powierzchnia tych gruntów.
Rada Gminy określa wysokość stawek podatku od nieruchomości. Skutkiem obniżenia górnych stawek podatku od nieruchomości są mniejsze dochody budżetowe o 845.883,02 zł. Rada za pomocą instrumentów jakimi są podatki udziela pomocy podmiotom gospodarczym, małej przedsiębiorczości, które pośrednio wpływają na rozwój Gminy. W okresie sprawozdawczym stosowano ulgi z tytułu:
a) zwolnień budynków mieszkalnych oraz budynków pozostałych związanych z budownictwem mieszkalnym (Uchwała Nr XXVII/167/05 Rady Gminy i Miasta z dn. 2.12.2005 r.) na kwotę 488.355,48 zł, w tym: os.
prawne 285.511,48 zł, os. fizyczne 202.844,00 zł,
b) rozłożenia na raty, odroczenia terminu płatności na 412,00 zł os. fizyczne.
Na koniec okresu sprawozdawczego istnieją:
- nadpłaty 2.279,74 zł (os. prawne 53,44 zł, os. fizyczne 2.226,30 zł),
- zaległości ogółem na 230.564,71 zł (os. prawne 77.139,74 zł, os. fizyczne 153.424,97 zł).
Podatek rolny łącznie z zaległościami ściągniętymi na podstawie tytułów egzekucyjnych uzyskano w kwocie 1.156.475,66 zł, co stanowi 96,31%, w tym:
a) od osób prawnych 65.478,75 zł (105,96%), b) od osób fizycznych 1.090.996,91 zł (95,79%).
Obowiązek podatkowy w podatku rolnym ciąży na osobach fizycznych, osobach prawnych, jednostkach organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej, które są właścicielami lub samoistnymi posiadaczami gruntów wchodzących w skład gospodarstw rolnych albo posiadają inny tytuł prawny.
Ustawa o podatku rolnym przewiduje, a Gmina udzieliła umorzeń zaległości podatkowych z uwagi na ważny interes publiczny i podatnika na 1.441,00 zł os. fizyczne, odroczenia i rozłożenia na raty na 25.583,15 zł (os. fizyczne). Mimo podejmowanych czynności egzekucyjnych na dzień 31 grudnia istnieją zaległości w podatku rolnym na kwotę 205.294,42 zł. Na koniec okresu sprawozdawczego wykazano nadpłatę z tego tytułu w wysokości 6.931,43 zł (osoby prawne 275,10 zł, osoby fizyczne 6.656,33 zł).
Podatek leśny uzyskano w kwocie 47.487,28 zł, co stanowi 100,64% planu. Opodatkowaniu podatkiem leśnym podlegają lasy, z wyjątkiem lasów zajętych na wykonywanie innej działalności gospodarczej niż działalność leśna. Obowiązek podatkowy w podatku leśnym ciąży na osobach fizycznych, osobach prawnych, jednostkach organizacyjnych nie mających osobowości prawnej, które są właścicielami albo samoistnymi posiadaczami lasów lub posiadają lasy stanowiące własność Skarbu Państwa lub gminy na podstawie zawartej umowy lub innego tytułu prawnego.
Osobą prawną objętą tym podatkiem, na terenie gminy jest nadleśnictwo Złoczew, które dokonało wpłaty na 34.154,00 zł (100,21%). Z tego tytułu również istnieją zaległości na 1.657,18 zł (os. fizyczne) oraz nadpłata 392,00 zł (os. fizyczne).
Podatek od środków transportowych ogółem osiągnął wartość 383.289,60 zł, co stanowi 98,82%.
Obowiązek podatkowy w podatku od środków transportowych, ciąży na osobach fizycznych i osobach prawnych będących właścicielami środków transportowych. Jako właścicieli traktuje się również jednostki organizacyjne nieposiadające osobowości prawnej, na które środek transportowy jest zarejestrowany. Jeżeli środek transportowy stanowi współwłasność dwóch lub więcej osób fizycznych lub prawnych, obowiązek podatkowy w zakresie podatku ciąży solidarnie na wszystkich współwłaścicielach.
Skutkiem obniżenia górnych stawek podatku od środków transportowych są niższe dochody budżetowe o 371.539,00 zł. Skutki udzielonych ulg osobom prawnym wynoszą 3.300,00 zł, natomiast rozłożenia na raty, odroczenia terminu płatności 10.757,00 zł os. fizyczne. Zaległości na dzień 31 grudnia 2010 r. to 117.676,35 zł (os. prawne 420,80 zł, os. fizyczne 117.255,55 zł) oraz nadpłata 11.584,43 zł, w tym: os. prawne 5.895,81 zł, os.
fizyczne 5.688,62 zł.
Wpływy z karty podatkowej uzyskano na 27.365,33 zł stanowiące 117,45% planu, tj. większe o 17,45%
porównując do upływu czasu. Jest to zryczałtowany podatek dochodowy opłacany przez osoby fizyczne.
Podatnicy opodatkowani tą formą podatku, płacą należności na rachunek Urzędu Skarbowego w okresach miesięcznych. Urząd Skarbowy w całości przekazuje uzyskane dochody na rachunek budżetu gminy. Wielkość dochodu, z tego tytułu, przyjęto do budżetu szacunkowo na podstawie średniorocznego wykonania za 2009 rok.
Gmina nie ma wpływu na realizację tego dochodu. Urzędy Skarbowe wykazały zaległość na 45.238,19 zł.
Podatek od spadków i darowizn osiągnął wartość 13.704,67 zł stanowiąc 144,26% planu. Podatek ten opłacają osoby fizyczne. Podstawę opodatkowania stanowi czysta wartość nabytych rzeczy i praw majątkowych. Wysokość tego podatku ustala się w zależności od grupy podatkowej, do której zaliczony jest nabywca. Planowane zasoby przyjęto szacunkowo na podstawie średniorocznego wykonania 2009 roku. Gmina, nie ma wpływu na wielkość dochodów z tego tytułu. Na koniec okresu sprawozdawczego również z tego tytułu widnieją zaległości na 90,00 zł.
Opłata od posiadania psów stanowi mało znaczącą kwotę dla budżetu 2.059,30 zł (257,41%). Ustawodawca zwalnia z opłaty 2 psy w gospodarstwie. Rada Gminy i Miasta dokonała zwolnienia z opłat 1 psa w nieruchomościach zabudowanych. Na dzień 31 grudnia występują zaległości w wysokości 3.888,70 zł.
Wpływy z opłaty produktowej – 297,51 zł (74,38%) planowanej wielkości. Paragraf ten obejmuje wpływy, które wnoszą przedsiębiorcy na podstawie ustawy z dnia 11 maja 2001 r. o obowiązkach przedsiębiorców w zakresie gospodarowania niektórymi odpadami oraz opłacie produktowej i opłacie depozytowej.
Opłata skarbowa wynosi 55.580,50 zł, co stanowi 102,02% planu. Opłatę skarbową obowiązane są uiszczać osoby fizyczne, osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadające osobowości prawnej, jeżeli wystawiają (sporzadzają) dokumenty, składają podania i załączniki do podań albo jeżeli na ich wniosek dokonuje się czynności urzędowych lub wydaje zaświadczenia lub zezwolenia. Obowiązek zapłaty opłaty skarbowej powstaje:
1) od dokonania czynności urzędowej - z chwilą dokonania zgłoszenia lub złożenia wniosku o dokonanie czynności urzędowej;
2) od wydania zaświadczenia - z chwilą złożenia wniosku o wydanie zaświadczenia;
3) od wydania zezwolenia - z chwilą złożenia wniosku o wydanie zezwolenia;
4) od złożenia dokumentu stwierdzającego udzielenie pełnomocnictwa lub prokury oraz od jego odpisu, wypisu lub kopii - z chwilą złożenia dokumentu w organie administracji publicznej, sądzie lub innym podmiocie;
5) od przedmiotu opłaty (zaświadczenia), którego wydanie nie podlega opłacie skarbowej zostanie użyte w innej sprawie, wydanie tego zaświadczenia podlega opłacie skarbowej.
Opłatę skarbową wpłaca się z chwilą powstania obowiązku jej zapłaty. Organem podatkowym właściwym miejscowo w sprawach opłaty skarbowej jest wójt, burmistrz (prezydent miasta). Planowaną wielkość wpływów do budżetu przyjęto szacunkowo na podstawie wykonania 2009 roku.
Opłatę targową zrealizowano w kwocie 47.923,00 zł, co stanowi 72,67% planu (mniejszą o 27,33%
porównując do upływu czasu). Opłatę targową pobiera się od osób fizycznych, osób prawnych oraz jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej, dokonujących w danym dniu sprzedaży na targowiskach. Inkasentem opłaty targowej, zgodnie z Uchwałą Rady Gminy i Miasta Błaszki jest Zakład Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Błaszkach, który tytułem wynagrodzenia za inkaso otrzymuje prowizję w wysokości 50% zainkasowanych kwot. Wysokość zebranej opłaty zależna jest od ilości sprzedających w wyznaczonych miejscach oraz wysokości ustalonych opłat przez Radę Gminy i Miasta.
Wysokość opłat od kilku lat utrzymana jest w niezmienionych wielkościach.
Wpływy z opłaty eksploatacyjnej , która pobierana jest na podstawie ustawy - Prawo geologiczne i górnicze. Ustawa nakłada na przedsiębiorcę wydobywającego kopalinę ze złoża obowiązek uiszczania opłaty, które wynoszą 17.547,84 zł (115,39%) planu.
Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu wynoszą 229.224,26 zł, które stanowią 100,27%
planu. Na podstawie art. 11 ustawy z dnia 26 października 1982 roku o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi, gmina pobiera corocznie opłatę za korzystanie z zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych. Opłata wnoszona jest do budżetu wraz z pisemnym oświadczeniem o wartości sprzedaży napojów alkoholowych w roku poprzednim.
Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw – wynoszą 10.746,58 zł (89,55%). Wpływy z tego tytułu to opłaty za zajęcie pasa drogowego: jednorazowa lub wielorazowa.
Podatek od czynności cywilnoprawnych zrealizowano w wysokości 239.574,93 zł, co stanowi 112,30%.
Urzędy Skarbowe w swych sprawozdaniach wykazały zaległość w kwocie 677,60 zł oraz nadpłatę na 7.607,16 zł. Obowiązek podatkowy w podatku od czynności cywilnoprawnych ciąży m.in.:
a) przy umowie sprzedaży - na kupującym, b) przy umowie zamiany - na stronach czynności, c) przy umowie darowizny - na obdarowanym,
d) przy umowie dożywocia - na nabywcy własności nieruchomości.
Obowiązek zapłaty podatku ciąży na podatnikach tego podatku. Jeżeli obowiązek podatkowy ciąży na kilku podmiotach albo na stronach umowy zamiany, albo wspólnikach spółki cywilnej, zobowiązanymi solidarnie do zapłaty podatku są odpowiednio te podmioty, strony umowy zamiany albo wspólnicy spółki cywilnej.
Wpływy z różnych opłat to kwota 108.998,43 zł stanowiąca 88,91% planu. Mieszczą się w niej m.in.:
zwroty za koszty egzekucyjne 23.433,57 zł oraz opłata za pobyt w domu wsparcia społecznego 6.271,56 zł. Na koniec okresu sprawozdawczego istnieją zaległości z tego tytułu w kwocie 732,04 zł.
Wpływy z usług to kwota 911.418,83 zł, która stanowi 98,14% planu, są niższe o 1,86% porównując do upływu czasu. Wielkość planowanych wpływów budżetowych przyjęto szacunkowo na podstawie średniorocznego wykonania 2009 roku. Są to m.in. dochody jednostek budżetowych (urzędu, szkół podstawowych, przedszkoli, pomocy społecznej), które są odprowadzane do budżetu gminy stosownie do art.
11 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. W powyższej kwocie mieszczą się środki finansowe uzyskane z tytułu opłat za centralne ogrzewanie, energię elektryczną oraz świadczenie usług.
Istnieją zaległości na 17.545,08 zł (za dostarczoną energię cieplną 16.156,60 zł, w oświacie na 588,00 zł, pomoc społeczna 800,48 zł).
Zgodnie z art. 4 ust. 1 pkt. 4 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego dochodami gminy są:
1) dochody z majątku gminy m.in.:
a) wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości, które za okres sprawozdawczy wynoszą 17.639,85 zł (78,83%), natomiast zaległości 7.955,23 zł,
b) dochody z najmu, dzierżawy składników majątkowych jednostki samorządu terytorialnego oraz innych umów o podobnym charakterze na kwotę 130.949,37 zł stanowiącą 69,11% planu, niższe o 30,89%
porównując do upływu czasu. Na koniec okresu sprawozdawczego istnieją zaległości na 60.118,20 zł.
Odsetki , to zasoby wielkości 136.101,13 zł stanowiące 105,42% planu, w tym:
a) odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat wynoszą 54.681,79 zł (109,36%),
b) pozostałe odsetki na 81.419,34 zł (102,93%) uzyskane od środków jednostek budżetowych znajdujących się na rachunkach bankowych oraz od lokowania wolnych środków finansowych na rachunkach bankowych o wyższym oprocentowaniu. Na koniec okresu sprawozdawczego naliczono i zaewidencjonowano odsetki od nieterminowych płatności do wysokości 309.241,37 zł.
Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej to kwota 3.200,00 zł (100,00%), które wykorzystano zgodnie z wolą darczyńcy.
Wpływy z różnych dochodów to kwota 531.068,56 zł (122,16%) m.in. uzyskana z rozliczeń ubiegłych lat, niewygasających wydatków 2009 roku, likwidacji rachunków bankowych oraz zwrot dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranych w nadmiernej wysokości.
DOCHODY MAJĄTKOWE
Zgodnie z dyspozycją art. 235 ust. 3 ustawy o finansach publicznych do dochodów majątkowych zalicza się:
1) dotacje i środki przeznaczone na inwestycje – 2.244.826,78 zł (100,00%), z tego w ramach:
a) Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Łódzkiego na lata 2007-2013 dotyczącego dofinansowania projektu pn. „Wsparcie Techniczne Systemu Ratowniczo-Gaśniczego w Gminie i Mieście Błaszki" poprzez zakup średniego samochodu ratowniczo-gaśniczego na 510.000,00 zł,
b) Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013, działaniu „Odnowa i rozwój wsi” na remont budynku Centrum Kultury „łaźnia" w Błaszkach 475.704,00 zł,
c) dotacje otrzymane z funduszy celowych - Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych - na budowę dróg dojazdowych w kwocie 60.000,00 zł (100,00%) oraz Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych 5.191,56 zł (100,00%),
d) dotacje celowe otrzymane z powiatu na inwestycje w wysokości 100.000,00 zł (100,00%) wspólnie realizowane przedsięwzięcie pn. „Przebudowa układu komunikacyjnego w mieście Błaszki obejmującego ulice: Młyńską, Projektowaną, Spacerową, Sportową”,
e) dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację powyższej inwestycji w ramach „Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych 2008-2011”– 1.093.931,22 zł (100,00%);
2) dochody ze sprzedaży majątku, które wynoszą 78.940,00 zł (40,23%). W okresie sprawozdawczym podejmowano czynności dotyczące zbycia planowanego mienia komunalnego ogłaszając przetargi na działki w Gzikowie, na które nie było chętnych.
WYDATKI
Budżet z uwagi na swą strukturę, składa się z różnych dochodów i wydatków gminy wyrażonych w pieniądzu, zaplanowanych w danym roku w celu sfinansowania publicznych zadań własnych oraz zadań zleconych z zakresu administracji rządowej. Gmina zadania zlecone z zakresu administracji rządowej wykonywała w wysokości otrzymanych i rozliczonych na ten cel środków finansowych (art. 8 ustawy o samorządzie gminnym). Szczegółowość realizacji zadań zleconych przedstawia załącznik nr 6.
Gmina to nie tylko podsektor samorządowy, to inwestor, który tworzy warunki rozwoju, powiększa wartość mienia komunalnego poprzez kierowanie odpowiednich strumieni finansowych na przedsięwzięcia inwestycyjne, na powiększenie możliwości zwiększenia jakości oraz zakresu dostarczanych dóbr i usług na rzecz społeczności lokalnej.
Wydatki majątkowe – 7.285.150,34 zł (97,43%) dotyczące infrastruktury technicznej i społecznej, które przeznaczono m.in. na budowę, modernizację, odnowienie istniejących rzeczowych składników mienia w zakresie:
a) rolnictwa i łowiectwa 831.324,57 zł (96,24%),
b) wytwarzania i zaopatrywania w energię elektryczną gaz i wodę 225.000,00 zł (100,00%), c) transportu i łączności 3.928.337,04 zł (99,96%),
d) gospodarki mieszkaniowej 425.619,40 zł (98,98%), e) administracji publicznej 60.000,00 zł (100,00%),
f) bezpieczeństwa publicznego i ochrony przeciwpożarowej 539.523,50 zł (99,76%), g) różnych rozliczeń 381.793,09 zł (99,45%),
h) oświaty i wychowania 46.325,79 zł (88,51%),
i) gospodarki komunalnej i ochrony środowiska 222.483,77 zł (76,72%), j) kultury i ochrony dziedzictwa narodowego 30.243,70 zł (30,24%), k) kultury fizycznej 594.499,48 zł (99,08%).
Powyższe przedsięwzięcia zlecano w oparciu o przepisy wynikające z ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. - Prawo zamówień publicznych, która określa zasady i tryb udzielania zamówień publicznych. Umowy z wykonawcami zawierano po wyłonieniu wykonawcy, który zaoferował najkorzystniejszą ofertę. Szczegółową realizację środków trwałych w budowie przedstawia załącznik nr 4.
Wydatki bieżące to kwota 32.765.261,36 zł (98,50%) dotycząca zadań użyteczności publicznej, wynikających z art. 7 ustawy o samorządzie gminnym, polegających na bieżącym i nieprzerwanym zaspokajaniu zbiorowych potrzeb społeczności lokalnej. Szczegółowość realizacji przedstawia załącznik nr 2.
W dziale „rolnictwo i łowiectwo” - 755.935,79 zł (99,27%) struktura wydatków przedstawia się następująco:
1) izby rolnicze 22.366,43 zł (93,14%). Wielkość odpisu na utrzymanie izb rolniczych jest równa 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego;
2) pozostała działalność 733.569,36 zł (99,47%) wykorzystano m.in. na:
a) zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego zużytego do produkcji rolnej przez producentów rolnych 705.355,62 zł (99,98%) oraz kosztów związanych z jego zwrotem poniesionych przez gminę na 14.107,12 zł (99,99%),
b) regulowanie zobowiązań za zakup dóbr i usług w przedmiotowym zakresie na 14.106,62 zł (99,99%).
Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę - 190.000,00 zł (100,00%) to dopłaty do określonych rodzajów wyrobów lub usług (ścieków), centralnego ogrzewania, wody kalkulowanych według stawek jednostkowych przedłożonych przez samorządowy zakład budżetowy (art. 219 ustawy o finansach publicznych) - załącznik nr 5.
Handel – 23.961,50 zł (72,67%) to działalność związana z administrowaniem i utrzymaniem targowisk.
W dziale „transport i łączność” strumienie pieniężne wielkości 711.825,78 zł (98,87%), w tym wynagrodzenia bezosobowe (umowy zlecenia) 14.635,99 zł (97,57%). Pozostałą kwotę (697.189,79 zł) wykorzystano m.in. na:
a) wyrównywanie żużlem, profilowanie, działania remontowe ochronne (po zimie) mające na celu niedopuszczenie do przedwczesnego zniszczenia dróg. Nakłady utrzymania bezpieczeństwa ruchu, odśnieżania dróg w 2010 roku wynoszą 126.164,29 zł.
W okresie sprawozdawczym gmina uregulowała zobowiązania za remont cząstkowy nawierzchni dróg gminnych na kwotę 129.959,67 zł, zawarła umowę na dostawę żużla na 94.318,20 zł.
Gospodarka mieszkaniowa to, działalność dotycząca mienia komunalnego. Środki w wysokości 19.058,93 zł (92,97%) wykorzystano m.in. na wyceny mienia komunalnego przeznaczonego do sprzedaży, zakup usług regulując wynagrodzenia bezosobowe w wysokości 9.786,00 zł (97,86%). Opłacano różne opłaty oraz zobowiązania za usługi od mienia komunalnego.
W ramach działalności usługowej 37.781,26 zł (68,69%) wydatkowano na:
- opracowanie projektów decyzji o ustaleniu lokalizacji inwestycji celu publicznego oraz decyzje o warunkach zabudowy wynikające z ustawy o planowaniu i zagospodarowaniu przestrzennym, a także planu zagospodarowania przestrzennego.
Administracja publiczna to wydatki 3.219.549,70 zł, dotyczące:
a) realizacji zadań zleconych – 133.696,00 zł (100,00%) przeznaczone na utrzymanie stanowisk pracy 131.620,00 zł, koszty transportu dowodów osobistych komenda policji - urząd 1.876,00 zł oraz akcję kurierską 200,00 zł,
b) rady gmin - 118.436,58 zł (91,11%) wypłacaniu diet radnym, zakupu niezbędnych materiałów i usług dla organu stanowiącego,
c) urzędu gminy - organu wykonawczego 2.381.835,84 zł (96,60%) przy pomocy, którego wykonywane są zadania wynikające z ustawy o samorządzie gminnym oraz przyjęte do realizacji przez Radę, dotyczące:
wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń oraz wynagrodzeń bezosobowych dotyczących umów zleceń i dzieło 2.009.959,63 zł (98,98%), zakupu materiałów i wyposażenia, energii, usług pozostałych, różnych opłat i składek,
d) spis powszechny 29.744,00 zł (100,00%) zlecony do wykonania w ramach zadań z zakresu administracji rządowej,
e) promocji jednostek samorządu terytorialnego 66.537,50 zł (92,03%), w tym: wynagrodzenia bezosobowe (umowy zlecenia lub dzieło) 26.782,66 zł (99,20%), zakup innych dóbr i usług dotyczących promocji gminy, f) pozostałej działalności – 489.299,78 zł (92,74%) przeznaczając na: wynagrodzenia osobowe wynikające
z umowy o pracę, umowy zlecenia oraz pochodne od wynagrodzeń 456.662,53 zł (96,38%), zakup materiałów, wyposażenia wynikającego z przepisów bezpieczeństwa i higieny pracy oraz zakup pozostałych usług.
W zakresie „urzędów naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” wydatki 68.407,00 zł (76,10%) dotyczyły:
a) urzędów naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa - aktualizacji spisu wyborców na 2.508,00 zł (100,00%) stanowiąc wynagrodzenia bezosobowe za świadczone usługi,
b) przygotowania i przeprowadzenia wyborów Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej 37.266,00 zł (99,28%).
W przedmiotowym zakresie zawarto umowy zlecenia, na które skierowano 9.447,19 zł (100,00%).
Niewykorzystane środki przeznaczone na diety dla członków obwodowych komisji zostały zwrócone do dysponenta środków,
c) wyborów do rad gmin, wyborów wójtów, burmistrzów i prezydentów miast 28.633,00 zł (57,44%). Na wskaźnik wykorzystania środków rzutuje ich wielkość przyjęta na II turę głosowania, która na terenie naszej gminy nie miała miejsca.
W zakresie „bezpieczeństwa publicznego i ochrony przeciwpożarowej” 393.219,74 zł (97,81%) wydano na:
a) ochotnicze straże pożarne 359.915,95 zł (97,69%), tj.: ochronę przeciwpożarową dotyczącą przedsięwzięć mających na celu ochronę życia, zdrowia, mienia lub środowiska przed pożarem, klęską żywiołową lub innym zagrożeniem. Wynagrodzenia osobowe, bezosobowe oraz pochodne od wynagrodzeń wynoszą 100.524,70 zł (95,16%), bieżące utrzymanie w należytym stanie sprzętu, urządzeń i obiektów będących własnością gminy oraz opłacenie różnych opłat to 259.391,25 zł,
b) obronę cywilną – 1.000,00 zł (100,00%) gmina wydatkowała w ramach dotacji celowej otrzymanej z budżetu państwa z zakresu administracji rządowej na zakup materiałów i wyposażenia,
c) usuwanie skutków klęsk żywiołowych z prowadzoną akcją przeciwpowodziową, na kwotę 32.303,79 zł (100,00%), przy udziale środków, które gmina otrzymała w postaci dotacji celowej z budżetu państwa (25.000,00 zł).
Pobór podatków, opłat i niepodatkowych należności budżetowych – 111.546,98 zł (92,70%) to wydatki związane z:
- wypłatą inkasentom wynagrodzeń agencyjno-prowizyjnych 99.259,70 zł (99,19%) stanowiących 5%
zainkasowanych kwot oraz ryczałtu 300,00 zł na kwartał,
- wynagrodzeniami bezosobowymi na podstawie umów zleceń i umów o dzieło 1.363,50 zł (97,39%), drukowaniem decyzji określających wysokość zobowiązań podatkowych, usługami pocztowymi, czynnościami egzekucyjnymi, doręczaniem wezwań (10.923,78 zł).
Obsługa długu publicznego – 437.199,90 zł (97,00%) to odsetki od zaciągniętych kredytów i pożyczek.
Wysokość obsługi zadłużenia gminy oparta jest najczęściej na stawce WIBOR 1 M (miesięcznej), na którą wpływają decyzje Rady Polityki Pieniężnej.
W dziale „różne rozliczenia” wykorzystano 19.138,51 zł (91,14%) na wydatki, których nie można było sklasyfikować w innych rozdziałach.
„Oświata i wychowanie” - to sfera edukacyjno-wychowawcza realizująca działalność dydaktyczną, zapewniająca opiekę m.in.:
- nad uczniami szczególnie uzdolnionymi poprzez umożliwianie indywidualnych form i programów nauczania,
- nad uczniami niepełnosprawnymi przez umożliwianie realizowania indywidualnego procesu kształcenia, form i programów nauczania oraz zajęć rewalidacyjnych obejmująca przedszkola, szkoły podstawowe, gimnazja, dowożenie uczniów do szkół, na którą skierowano strumienie pieniężne sięgające 17.481.747,29 zł (99,55%). Były to wydatki osobowe: wynagrodzenia osobowe i bezosobowe wypłacane stosownie do zawartych umów ze stosunku pracy, zleceń lub dzieło, pochodne od wynagrodzeń 12.884.317,24 zł (99,80%), dodatki mieszkaniowe, wydatki wynikające z bezpieczeństwa i higieny pracy oraz rzeczowe dotyczące:
utrzymania bezpiecznych i higienicznych warunków nauki, otoczenia opieką uczniów pozostających w trudnej sytuacji materialnej, dowożenia i sprawowania opieki nad dziećmi (4.597.430,05 zł).
W okresie sprawozdawczym w powyższej kwocie (17.481.747,29 zł) Szkoła Podstawowa w Błaszkach w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Działanie 9.5 Oddolne inicjatywy edukacyjne na obszarach wiejskich, realizowała Projekt „Płyniemy po zdrowie” zajęcia na basenie pływackim, podczas których uczniowie mogli posiąść lub doskonalić umiejętność pływania poprzez co poprawili stan zdrowia oraz bezpieczeństwa podczas kąpieli wykorzystując środki w wysokości 49.860,93 zł, natomiast w Działaniu 9.1 Wyrównywanie szans edukacyjnych i zapewnienie wysokiej jakości usług edukacyjnych świadczonych w systemie oświaty Projekt „Barwny Świat Wiedzy” wykorzystując środki na 277.437,45 zł. Celem projektu jest poprawa pisania i rozumowania w kl. I-III, zajęcia wyrównawcze z języka polskiego, matematyki przyrody w kl. IV-VI.
Gmina realizowała Rządowy Program wspierania w latach 2009-2014 organów prowadzących w zapewnieniu bezpiecznych warunków nauki, wychowania i opieki w klasach I-III szkół podstawowych „Radosna Szkoła”, w którym uczestniczyło 5 szkół podstawowych wykorzystując 41.767,00 zł.
W zakresie ochrony zdrowia środki pieniężne w wysokości 190.355,50 zł (82,86%) przeznaczono m. in.na:
- zwiększenie dostępności do pomocy terapeutycznej i rehabilitacyjnej dla osób uzależnionych od alkoholu,
- udzielenie rodzinom, w których występują problemy alkoholowe, pomocy psychospołecznej i prawnej, a w szczególności ochrony przed przemocą w rodzinie,
- prowadzenie profilaktycznej działalności informacyjnej i edukacyjnej, w szczególności dzieci i młodzieży.
W gminie działa komisja ds. rozwiązywania problemów alkoholowych inicjująca powyższe działania podejmująca czynności zmierzające do orzeczenia o zastosowaniu wobec osoby uzależnionej od alkoholu obowiązku poddania się leczeniu. Wynagrodzenia bezosobowe i pochodne od wynagrodzeń wypłacane na podstawie umów zlecenia lub dzieła osób prowadzących zajęcia w świetlicach socjoterapeutycznych wyniosły 73.064,67 zł (76,35%).
W „Pozostałej działalności” 600,00 zł (53,57%) wykorzystano na wydawanie decyzji w sprawach świadczeniobiorców innych niż ubezpieczeni spełniający kryterium dochodowe. Niewykorzystaną dotację zwrócono do dysponenta środków.
Pomoc społeczna – to instytucja mająca na celu umożliwienie osobom i rodzinom przezwyciężanie trudnych sytuacji życiowych, których nie są one w stanie pokonać wykorzystując własne środki, możliwości i uprawnienia. Pomoc społeczna wspiera osoby i rodziny spełniające kryteria wynikające z ustaw, w wysiłkach zmierzających do zaspokojenia niezbędnych potrzeb, umożliwia im życie w warunkach odpowiadających godności człowieka. Na ten zakres wydatkowano 7.485.209,65 zł (99,29%).
Struktura powyższej kwoty to:
1) domy pomocy społecznej 123.985,12 zł (100,00%);
2) zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie 5.000,00 zł (100,00%);
3) świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego w wysokości 4.913.220,01 zł (99,99%), w tym: wynagrodzenia osobowe, wynagrodzenia bezosobowe, pochodne od wynagrodzeń 139.695,09 zł (99,98%). Powyższe środki (4.913,220,01 zł) przeznaczono m.in. na: wypłatę świadczeń, składki na ubezpieczenia społeczne od świadczeń pielęgnacyjnych, koszty obsługi;
4) składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne to 17.484,21 zł (87,58%). W ramach powyższej kwoty m.in. opłacono 500 składek zdrowotnych za osoby objęte pomocą społeczną, w tym: 48 osób pobierających zasiłki stałe i 4 osoby pobierające świadczenia pielęgnacyjne;
5) zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe – 388.419,89 zł (100,00%).
Pomocą w postaci zasiłków okresowych objęto 221 osób, którym udzielono 714 świadczeń. W okresie sprawozdawczym dokonano zwrotu do budżetu państwa dotacji wykorzystanej niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranej w nadmiernej wysokości na 888,00 zł;
6) dodatki mieszkaniowe – 202.750,04 zł (99,99%) świadczenie to przysługuje jeżeli średni miesięczny dochód, na jednego członka gospodarstwa domowego w okresie trzech miesięcy poprzedzających datę złożenia wniosku o przyznanie dodatku mieszkaniowego nie przekracza 175% kwoty najniższej emerytury w gospodarstwie jednoosobowym i 125% tej kwoty w gospodarstwie wieloosobowym, obowiązującej w dniu złożenia wniosku;
7) zasiłki stałe – 183.484,68 zł (93,41%), których udzielono 54 osobom, którym wypłacono 511 świadczeń;
8) ośrodki pomocy społecznej – 938.014,68 zł (99,12%) dotyczące zatrudnionych osób, a w szczególności:
wynagrodzeń osobowych, pochodnych od wynagrodzeń 757.089,70 zł (99,78%), opłat telefonicznych i pocztowych oraz innych zakupów dóbr i usług związanych z prowadzoną działalnością. Miejsko – Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej realizuje projekt finansowany z Europejskiego Funduszu Społecznego Priorytet VI - „Rynek pracy otwarty dla wszystkich” Działanie 7.1 Rozwój i upowszechnianie aktywnej integracji mający na celu zmniejszenie zjawiska wykluczenia społecznego i marginalizacji. Poprzez program gmina wspiera osoby i rodziny zagrożone tym zjawiskiem, podejmuje próbę umożliwienia im integracji ze środowiskiem. Środki jakie gmina wykorzystała w 2010 roku na powyższe to 161.994,37 zł;
9) jednostki specjalistycznego poradnictwa, mieszkania chronione i ośrodki interwencji kryzysowej to wydatki na wynagrodzenia bezosobowe 1.220,00 zł (100,00%);
10) usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze obejmują pomoc w zaspakajaniu codziennych potrzeb życiowych, opiekę higieniczną, a także w miarę możliwości również zapewnienie kontaktów z otoczeniem, na
którą skierowano 28.433,18 zł (65,82%). W kwocie tej mieszczą się wynagrodzenia bezosobowe (umowy zlecenia);
11) pozostała działalność – to wydatki 683.197,84 zł (97,92%) przeznaczone m.in. na realizację Rządowego Programu „Posiłek dla potrzebujących”. Program realizowano przy udziale dotacji celowej otrzymanej z budżetu państwa. Programem objęto 1799 osób, w tym 1283 na wsi. Wśród tych osób to dzieci do 7 roku życia 214, w tym 132 na wsi, uczniowie do ukończenia szkoły ponadgimnazjalnej 1036, w tym 753 na wsi.
Edukacyjna opieka wychowawcza to nakłady 437.715,42 zł (94,88%) na:
1) pomoc materialną dla uczniów (stypendia i zasiłki szkolne), na którą przeznaczono 397.848,02 zł na dofinansowanie świadczeń o charakterze socjalnym stosownie do art. 90d i art. 90e ustawy o systemie oświaty.
Pomoc realizowano przy udziale dotacji celowej z budżetu państwa (318.278,42 zł);
2) zakup podręczników dla uczniów w ramach Rządowego Programu Pomocy Uczniom „Wyprawka szkolna”
w wysokości 39.867,40 zł.
Dział „gospodarka komunalna i ochrona środowiska” to problematyka dotycząca:
- utrzymania czystości i porządku należąca do zadań własnych gminy, na którą wydano 74.474,70 zł (99,30%).
Usługi w tym zakresie świadczył ZGKiM,
- tworzenia warunków oraz świadczenia usług związanych z utrzymaniem zieleni, placów i terenów rekreacyjnych na wartość 83.490,00 zł (98,22%).
Do zadań własnych gminy, należy m.in.: planowanie i organizacja oświetlenia miejsc publicznych oraz finansowanie oświetlenia ulic, placów i dróg znajdujących się na terenie gminy, które wyniosło 344.166,39 zł (91,27%).
„Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska”, to częściowe nakłady związane z finansowaniem ochrony środowiska i gospodarki wodnej sięgające 28.531,85 zł (51,24%).
W „pozostałej działalności” regulowano zobowiązania - 51.592,75 zł (93,98%) za świadczone usługi i nabyte dobra.
Budżet to narzędzie za pomocą, którego następuje dystrybucja środków finansowych dla jednostek organizacyjnych gminy. W dziale „kultura i ochrona dziedzictwa narodowego” biblioteki i ośrodki kultury otrzymały dotacje podmiotowe (zał. nr 5) na działalność związaną z tworzeniem i upowszechnianiem kultury w wysokości:
- ośrodki kultury 278.500,00 zł (100,00%), - biblioteki 170.000,00 zł (100,00%).
Pozostałe zadania w zakresie kultury to wydatki – 1.500,00 zł (100,00%) związane z zorganizowaniem VIII Powiatowego Festiwalu Piosenki Przedszkolnej ze środków Starostwa Powiatowego.
W pozostałej działalności regulowano zobowiązania dotyczące uroczystości upowszechniania kultury lokalnej, których wartość osiągnęła 12.597,59 zł, co stanowi 89,98% planu.
W zakresie kultury fizycznej i sportu - na utrzymanie obiektów sportowych wydano 13.536,14 zł (99,90%) za dostarczenie energii tj. wody, energii. W okresie sprawozdawczym udzielono dotacji w kwocie 115.000,00 zł (100,00%) zał. nr 5 dla stowarzyszeń stosownie do art. 221 ust.1 ustawy o finansach publicznych oraz ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie. Wysokość dotacji przedstawia się następująco:
- Towarzystwo Sportowe Gruszczyce - 24.000,00 zł, - Ludowy Zespół Sportowy w Kamiennej - 13.000,00 zł, - Ludowy Klub Sportowy „Piast” w Błaszkach - 54.000,00 zł, - Ludowy Zespół Sportowy Kalinowa - 24.000,00 zł.
Powyższe stowarzyszenia sportowe przedłożyły rozliczenie z otrzymanej dotacji.
W „pozostałej działalności” zorganizowano: XXVII Ogólnopolskie Biegi Przełajowe im. E. Katolikowej, XVII Międzyszkolne Biegi Przełajowe „Bieg po Zdrowie Brończyn 2010”, „Turniej Tenisa Stołowego
Rolników”, „Powiatowe Igrzyska Młodzieży Szkolnej”, „Turniej piłki nożnej o Puchar Burmistrza”
wykorzystując 9.218,99 zł, co stanowi 97,56% planu.
Organ stanowiący Uchwałą Nr XXXVII/239/10 z dnia 28 czerwca 2010 roku określił wysokość wydatków na:
a) Regionalny Program Operacyjny Województwa Łódzkiego na lata 2007-2013 Priorytet II. Ochrona Środowiska, zapobieganie zagrożeniom i energetyka Działanie II.5 Zagrożenie środowiska na WSPARCIE TECHNICZNE SYSTEMU RATOWNICZO-GAŚNICZEGO W GMINIE I MIEŚCIE BŁASZKI POPRZEZ ZAKUP ŚREDNIEGO SAMOCHODU RATOWNICZO-GAŚNICZNEGO 514.386,00 zł. Projekt rozliczono na 510.000,00 zł (99,75%), a pozostałe środki 4.386,00 zł zwrócono dysponentowi,
b) Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 Działanie: 313,322,323 Odnowa i rozwój wsi na 650.000,00 zł, w tym środki strukturalne 381.026,00 zł na realizację „Poprawa jakości życia i wypoczynku poprzez remont i modernizację obiektu sportowego we wsi Kalinowa”, który Uchwałą Nr XL/254/10 z dnia 28 października 2010 roku zmniejszono do ogółem 600.000,00 zł, w tym środki unijne 381.026,00 zł. Realizacja programu wynosi 594.499,48 zł (99,08%). Gmina przygotuje i wystąpi do instytucji pośredniczącej z wnioskiem o płatność,
c) Program Operacyjny Kapitał Ludzki 2007-2013 Priorytet VII. Promocja integracji społecznej w ramach Programu Działanie 7.1 Rozwój i upowszechnianie aktywnej integracji na 192.985,00 zł. Program rozliczono (190.833,89 zł - 98,88%) i zwrócono środki dysponentowi w kwocie 2.151,11 zł.
Uchwałą Nr XXXVIII/243/10 z dnia 31 sierpnia 2010 r. określa nakłady na Program Operacyjny Kapitał Ludzki:
a) Priorytet IX. Rozwój wykształcenia i kompetencji w regionach Działanie 9.1 Wyrównywanie szans edukacyjnych i zapewnienie wysokiej jakości usług edukacyjnych świadczonych w systemie oświaty ogółem 616.490,70 zł, w tym w 2010 roku „Barwny Świat Wiedzy” na 236.768,14 zł, gdzie dokonano zmiany Uchwałą Nr XL/254/10 z dnia 28 października 2010 r. realizacji w 2010 roku do 317.660,70 zł, w tym środki strukturalne 270.011,60 zł, która wyniosła ogółem 277.437,45 zł (87,34%), w tym środki unijne 123.298,14 zł (44,44%). Stopień zaawansowania programu wieloletniego (2010-2011) wynosi 45,00%,
b) Działanie 9.5 Oddolne inicjatywy edukacyjne na obszarach wiejskich „Płyniemy po zdrowie” - 49.930,00 zł, które zrealizowano na 49.860,93 zł (99,86%). Przedsięwzięcie rozliczono i dokonano zwrotu środków w kwocie 69,07 zł.
Na mocy upoważnień wynikających z §16 Uchwały Nr XXXIII/216/10 z dnia 7 stycznia 2010 roku organu stanowiącego dokonano:
- przeniesień między rozdziałami i paragrafami informując o tym na najbliższej sesji, - zmian w zakresie rocznych wydatków majątkowych między zadaniami w danym dziale,
- zawarcia umów, których realizacja w roku budżetowym i latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki.
Należności ogółem budżetu gminy i miasta wynoszą 1.433.869,90 zł, w tym:
a) należności wymagalne, których termin zapłaty minął 1.095.105,86 zł, b) pozostałe należności 338.764,04 zł.
Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów wynoszą 13.427.107,70 zł, zobowiązania wymagalne nie wystąpiły. Jednostki organizacyjne gminy w swych sprawozdaniach nie wykazały zobowiązań wymagalnych.
Sprawozdania roczne z wykonania planu finansowego jednostek (samorządowego zakładu budżetowego oraz samorządowych instytucji kultury), dla których organem założycielskim jest Gmina stanowią załącznik nr 7.
W 2010 roku organ stanowiący nie określił samorządowych jednostek budżetowych, które gromadzą środki i ponoszą wydatki z wyodrębnionego rachunku bankowego (art. 223 ustawy).
Załącznik Nr 1 do Sprawozdania Burmistrza Gminy i Miasta Błaszki z dnia 28 czerwca 2011 r.
Dochody Budżetu Gminy i Miasta za 2010 rok
Dział Rozdział Par. Treść Plan Wykonanie %
010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO 779.468,46 779.462,74 100,00
01028 Fundusz Ochrony Gruntów Rolnych 60.000,00 60.000,00 100,00
6260
dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek sektora
finansów publicznych 60.000,00 60.000,00 100,00
01095 Pozostała Działalność 719.468,46 719.462,74 100,00
2010 dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami
719.468,46 719.462,74 100,00
400 WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ
ELEKTRYCZNĄ, GAZ I WODĘ 29.235,00 30.574,95 104,58
40095 Pozostała Działalność 29.235,00 30.574,95 104,58
0830 wpływy z usług 29.235,00 30.574,95 104,58
600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 1.193.932,00 1.193.931,22 100,00
60016 Drogi Publiczne Gminne 1.193.932,00 1.193.931,22 100,00
6330 dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji
i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (związków gmin) 1.093.932,00 1.093.931,22 100,00
6620 dotacje celowe otrzymane z powiatu na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego
100.000,00 100.000,00 100,00
700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 306.993,00 170.627,52 55,58
70005 Gospodarka Gruntami i Nieruchomościami 306.993,00 170.627,52 55,58
0470 wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste
nieruchomości 22.377,00 17.639,85 78,83
0750
dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do
sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 88.418,00 74.047,67 83,75 0870 wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 196.198,00 78.940,00 40,23
750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 574.652,80 671.291,57 116,82
75011 Urzędy Wojewódzkie 133.701,00 133.705,30 100,00
2010 dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami
133.696,00 133.696,00 100,00
2360 dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań
z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 5,00 9,30 186,00 75023 Urzędy Gmin (Miast i Miast na Prawach Powiatu) 411.207,80 507.842,27 123,50
0690 wpływy z różnych opłat 200,00 327,80 163,90
0830 wpływy z usług 3.000,00 2.729,77 90,99
0960 otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej 2.300,00 2.300,00 100,00
0970 wpływy z różnych dochodów 405.707,80 502.484,70 123,85
75056 Spis Powszechny i Inne 29.744,00 29.744,00 100,00
2010
dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami
29.744,00 29.744,00 100,00
751 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ,
KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA 89.889,00 68.407,00 76,10 75101 Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej, Kontroli i Ochrony Prawa 2.508,00 2.508,00 100,00
2010 dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami
2.508,00 2.508,00 100,00
75107 Wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej 37.536,00 37.266,00 99,28
2010 dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami
37.536,00 37.266,00 99,28
75109
Wybory do Rad Gmin, Rad Powiatów i Sejmików Województw, Wybory Wójtów, Burmistrzów i Prezydentów Miast oraz Referenda Gminne,
Powiatowe i Wojewódzkie 49.845,00 28.633,00 57,44
2010
dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie
(związkom gmin) ustawami 49.845,00 28.633,00 57,44
754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA
PRZECIWPOŻAROWA 26.000,00 26.000,00 100,00
75414 Obrona Cywilna 1.000,00 1.000,00 100,00
2010
dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie
(związkom gmin) ustawami 1.000,00 1.000,00 100,00
75478 Usuwanie Skutków Klęsk Żywiołowych 25.000,00 25.000,00 100,00
2030 dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań
bieżących gmin (związków gmin) 25.000,00 25.000,00 100,00
756
DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI
PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM 6.841.133,00 6.898.666,44 100,84 75601 Wpływy z Podatku Dochodowego od Osób Fizycznych 23.300,00 27.365,33 117,45
0350 podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie
karty podatkowej 23.300,00 27.365,33 117,45
75615
Wpływy z Podatku Rolnego, Podatku Leśnego, Podatku od Czynności Cywilnoprawnych, Podatków i Opłat Lokalnych od Osób Prawnych i Innych
Jednostek Organizacyjnych 1.361.133,00 1.446.019,69 106,24
0310 podatek od nieruchomości 1.082.892,00 1.142.756,93 105,53
0320 podatek rolny 61.794,00 65.478,75 105,96
0330 podatek leśny 34.084,00 34.154,00 100,21
0340 podatek od środków transportowych 74.194,00 87.086,01 117,38
0500 podatek od czynności cywilnoprawnych 900,00 2.786,00 309,56
2680 rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych 107.269,00 113.758,00 106,05
75616
Wpływy z Podatku Rolnego, Podatku Leśnego, Podatku od Spadków i Darowizn, Podatku od Czynności Cywilnoprawnych oraz podatków i Opłat
Lokalnych od Osób Fizycznych 2.354.226,00 2.397.800,12 101,85
0310 podatek od nieruchomości 579.604,00 673.356,87 116,18
0320 podatek rolny 1.138.958,00 1.090.996,91 95,79
0330 podatek leśny 13.103,00 13.333,28 101,76
0340 podatek od środków transportowych 313.690,00 296.203,59 94,43
0360 podatek od spadków i darowizn 9.500,00 13.704,67 144,26
0370 opłata od posiadania psów 800,00 2.059,30 257,41
0430 wpływy z opłaty targowej 65.944,00 47.923,00 72,67
0500 podatek od czynności cywilnoprawnych 212.427,00 236.788,93 111,47
0690 wpływy z różnych opłat 20.200,00 23.433,57 116,01
75618 Wpływy z Innych Opłat Stanowiących Dochody Jednostek Samorządu
Terytorialnego na Podstawie Ustaw 81.688,00 83.874,92 102,68
0410 wpływy z opłaty skarbowej 54.480,00 55.580,50 102,02
0460 wpływy z opłaty eksploatacyjnej 15.208,00 17.547,84 115,39
0490 wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez j.s.t. na podstawie 12.000,00 10.746,58 89,55
