− informującej o środkach finansowych dla Samorządu Województwa Śląskiego, które w 2020 r.
nie wygasły w budżecie państwa z upływem roku budżetowego – zwiększenie planu dotacji celowych na zadania własne o kwotę 760 000 zł na: „Zakup komory hiperbarycznej dla Wojewódzkiego Szpitala Specjalistycznego nr 5 im. Św. Barbary w Sosnowcu”,
− zwiększającej plan dotacji celowych na zadania własne: „Budowa mostu nad rz. Odra w ciągu DW 421, w tym opracowanie dokumentacji projektowej” w ramach programu rządowego Mosty dla Regionów o kwotę 219.038 zł oraz wynikające z wieloletniego rządowego programu
„Posiłek w szkole i w domu” na lata 2019-2023 o kwotę 19.514 zł;
11) zmian w zakresie środków pochodzących z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach w związku z zawarciem umów dotacji – zwiększenie o kwotę 592.895 zł, w tym na zadania:
− „Czynna ochrona siedlisk nieleśnych w Parku Krajobrazowym Orlich Gniazd” (115.760 zł),
− „Mini ogród botaniczny roślin stanowisk kserotermicznych” (3.940 zł),
− „Ocena stanu wybranych gatunków i siedlisk na terenie parków krajobrazowych województwa śląskiego” (80.000 zł),
− „Zielona Pracownia ZSS w Skoczowie – Przystanek EKOŚLĄSK CIESZYŃSKI”
organizowane w ramach konkursu pn.: „Zielona pracownia 2021” realizowanego przez Szkołę Podstawową Zespołu Szkół Specjalnych w Skoczowie (40.000 zł),
− „Kampania edukacyjno-informacyjna Zespołu Parków Krajobrazowych Województwa Śląskiego #zaPARKujmy! w województwie śląskim” (89.195 zł),
− „Opracowanie programu ochrony środowiska dla województwa śląskiego” (240.000 zł),
− „Ocena stanu populacji gatunków ptaków strefowych, dla których istnieje potrzeba wdrożenia działań z zakresu ochrony czynnej terenów otwartych wraz z monitoringiem siedlisk nieleśnych” realizowanego przez Zespół Parków Krajobrazowych Województwa Śląskiego (24.000 zł);
12) ujęcia środków z Rządowego Funduszu Inwestycji Lokalnych (RFIL) na realizację zadań inwestycyjnych: samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej – 12.585.750 zł
i Muzeum Górnośląskiego w Bytomiu na „Termomodernizację budynku przy pl. Jana III Sobieskiego 2 wraz z podniesieniem bezpieczeństwa p.poż” – 250.000 zł;
13) przyznaniem przez Ministerstwo Rozwoju, Pracy i Technologii środków na obsługę Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych przez Wojewódzki Urząd Pracy w Katowicach,
w zakresie zadań wynikających z ustawy z dnia 2 marca 2020 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz wywołanych nimi sytuacji kryzysowych – zwiększenie w kwocie 2.218.000 zł;
14) ujęcie dotacji pochodzącej od lidera projektu – Uniwersytetu Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Warszawie na dofinansowanego projektu własnego pn.: „Elementarz AAC urząd przyjazny osobom z trudnościami w komunikowaniu się”, w ramach POWER 2014-2020, Działanie 4.3 Współpraca ponadnarodowa – zwiększenie o kwotę 44.133 zł;
15) wprowadzenia środków pochodzących z Polskiego Związku Pływackiego w wyniku zawarcia umowy współpracy w wspieraniu szkolenia sportowego i współzawodnictwa młodzieży w Zespole Szkół Ogólnokształcących Mistrzostwa Sportowego w Raciborzu – 62.000 zł;
16) ujęcia dotacji pochodzącej od lidera projektu – Funduszu Górnośląskiego, stanowiącej równowartość zadań niezrealizowanych w roku 2020 w zakresie projektu „InterSilesia–
modelowanie działalności eksportowej przedsiębiorstw z sektora MŚP działających na terenie województwa śląskiego” w ramach RPO WSL 2014-2020, Poddziałanie 3.5.2 Modelowanie działalności eksportowej MŚP – zwiększenie o 63.750 zł;
17) zmian w zakresie środków pochodzących z jednostek samorządu terytorialnego – zwiększenie o kwotę per saldo 1.243.329 zł, m.in. z tytułu:
− udzielenia pomocy finansowej Województwu Śląskiemu przez Górnośląsko-Zagłębiowską Metropolię, na wypłatę rekompensaty operatorowi Koleje Śląskie Sp. z o.o. z tytułu uruchamiania pociągów wojewódzkich na terenie GZM oraz na sfinansowanie dodatkowych połączeń kolejowych w ramach tzw. „METROBILETU” – zwiększenie o 600.000 zł,
− prowadzenia Interwencyjnego Ośrodka Preadopcyjnego przeznaczonego dla dzieci do 1 roku życia, pozostawionych w szpitalu po urodzeniu, w ramach zadań Województwa Śląskiego z zakresu wspierania rodziny i systemu pieczy zastępczej – zwiększenie o kwotę 630.000 zł,
− realizacji celów związanych ze zmianą klimatu na rzecz województwa śląskiego w ramach projektu pn.: „Wdrażanie Regionalnego Planu Działań dla klimatu i energii dla województwa małopolskiego” (LIFE EKOMAŁOPOLSKA) oraz projektu pn.: „Wdrażanie Programu Ochrony powietrza dla województwa małopolskiego – Małopolska w zdrowej atmosferze”
w ramach Programu Zintegrowanego LIFE, w zakresie wdrażania programu ochrony powietrza Województwa Śląskiego – zwiększenie o kwotę per saldo 44.490 zł,
− zawarcia umowy z gminą Racibórz w sprawie przekazania Województwu Śląskiemu dotacji na dowożenie uczniów Szkoły Podstawowej nr 8 wchodzącej w skład Zespołu Szkół Ogólnokształcących Mistrzostwa Sportowego w Raciborzu – zwiększenie o kwotę 2.000 zł,
− dofinansowania zadań bieżących i inwestycyjnych w drogach wojewódzkich oraz rezygnacji przez gminy z realizacji części zadań – zmniejszenie o kwotę per saldo 33.161 zł;
18) zmian w zakresie dotacji z budżetu państwa na finansowanie zadań realizowanych ze środków unijnych – zwiększenie o kwotę 62.617 zł, w tym:
− zwiększenie o kwotę 37.224 zł w związku z przyznaniem środków w ramach projektu grantowego pn.: „Wsparcie placówek doskonalenia nauczycieli i bibliotek pedagogicznych w realizacji zadań związanych z przygotowaniem i wsparciem nauczycieli w prowadzeniu kształcenia na odległość” realizowanego w trybie nadzwyczajnym w ramach POWER 2014-2020, Działanie 2.10 Wysoka jakość systemu oświaty,
− zwiększenie o kwotę 25.393 zł, w wyniku przyznania z Ministerstwa Funduszy i Polityki Regionalnej środków na wypłaty nagród za wypracowanie standardów certyfikatu wzorowego dla specjalistów ds. Funduszy Europejskich Głównego Punktu Informacyjnego oraz Lokalnych Punktów Informacyjnych, w ramach Sieci Punktów Informacyjnych Funduszy Europejskich POPT 2014-2020, Działanie 3.1 Skuteczni beneficjenci.
Do dnia 30 czerwca 2021 r. plan dochodów budżetu własnego został zrealizowany w wysokości 1.138.024.310,94 zł, co stanowi 65,6% planu po zmianach. Strukturę dochodów budżetu własnego
26 przedstawiono w tabeli 5, natomiast Tabela II, zamieszczona w części tabelarycznej, zawiera dochody budżetu własnego i ich realizację w I półroczu br. według źródeł pochodzenia.
Dochody bieżące, zostały wykonane w 69,1% planu, tj. w kwocie 966.749.566,66 zł, w ramach której, w I półroczu 2021 r. ponadplanowo osiągnięto dochody z tytułu:
− opłaty produktowej – 311 %, co stanowi 139.960,74 zł,
− opłat za wpis do rejestru podmiotów wprowadzających produkty w opakowaniach i gospodarujących odpadami oraz opłat rocznych – 274,2% planu, tj. w kwocie 814.384,57 zł,
− opłaty za wyłączenie gruntów rolnych z produkcji, które osiągnięto na poziomie 8.378.432,18 zł, co stanowi 143,2% planu,
− wpływów za wydawanie zezwoleń na obrót hurtowy napojami alkoholowymi o zawartości do 18%
alkoholu, których wykonanie wyniosło 105,9% planu, tj. w kwocie 1.587.900 zł,
− opłat za korzystanie ze środowiska i administracyjnych kar pieniężnych w kwocie 1.673.639,58 zł, co stanowi 105,7% planu.
Ponadto część wpływów budżetowych przekroczyła wskaźnik idealny, tzn. 50%, a należą do nich m.in.:
− wpływy osiągnięte przez samorządowe jednostki budżetowe, 81,7% planu,
− wpływy zw. „środkami pozabudżetowymi” (pochodzące m.in. z: Funduszu Kolejowego, Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych) wykonane w 74,5% planu
− wpływy z tytułu części oświatowej subwencji ogólnej, wykonanej w 61,5% planu,
− opłaty za udzielanie zezwoleń na przewozy regularne specjalne w krajowym transporcie drogowym osób, zaświadczenia dla operatorów publicznego transportu zbiorowego oraz potwierdzenia zgłoszenia przewozów w publicznym transporcie zbiorowym – 51,9% planu,
− dotacje z budżetu państwa na zadania własne samorządu, które wpłynęły na poziomie 55,7% planu.
Wskaźnik idealny przekroczony został również w wielkości wpływów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych. Należy jednak podkreślić, iż wartość wpływów z tego tytułu obejmuje zaliczkę otrzymaną w maju br., stanowiącą 65% dochodów, uzyskanych przez Województwo Śląskie w marcu i kwietniu 2020 r. Kwota ta jest potrącana z bieżących wpływów, należnych województwu w okresie od czerwca do sierpnia 2021 r, w wysokości nieprzekraczającej jednej trzeciej tej zaliczki.
Rozwiązanie takie zostało wprowadzone ustawą z 30 marca 2021 r. o zmianie ustawy o podatku akcyzowym oraz niektórych ustaw, wydłużającą przedsiębiorcom termin rocznego rozliczenia podatku dochodowego od osób prawnych za 2020 r. i miało na celu wzmocnienie płynności finansowej JST.
Tabela 5 STRUKTURA DOCHODÓW BUDŻETU WŁASNEGO WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO
W 2021 ROKU
%
Lp. Źródła dochodu Plan na 2021 r.
wg uchwały ŚWŚL
Plan na 2021 r.
po zmianach
Wykonanie na 30.06.2021 r.
1 2 3 4 5
I DOCHODY WŁASNE - ogółem 78,3 78,5 82,2
w tym bieżące: 64,0 63,9 71,5
1. Udział w podatkach stanowiących dochód
budżetu państwa, w tym: 58,6 54,8 61,8
- 1,6 % udziału w podatku dochodowym od
osób fizycznych 13,9 13,0 9,7
- 14,75 % udziału w podatku dochodowym od
osób prawnych 44,7 41,8 52,1
2. Dochody jednostek budżetowych 2,1 5,0 6,3
Lp. Źródła dochodu Plan na 2021 r.
i materiałów zasobu geodezyjnego 0,001 0,001 0,0004
3. Wpływy z opłat za korzystanie ze środowiska
i administracyjnych kar pieniężnych - 1,5% 0,1 0,1 0,1
4. Opłaty rejestrowane za wpis do rejestru podmiotów wprowadzających produkty, produkty w opakowaniach i gospodarujących odpadami oraz opłat rocznych
0,02 0,02 0,1
5. Opłaty za udzielanie zezwoleń na przewozy regularne specjalne w krajowym transporcie
7. Dochody uzyskiwane w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz
z tytułu odszkodowania za przejęte nieruchomości pod inwestycje celu publicznego
0,03 0,03 0,1
z tytułu przekształcenia prawa użytkowania
wieczystego w prawo własności 0,0005 0,0005 0,001
2. Środki unijne 14,04 13,68 8,4
3. Środki ze źródeł pozabudżetowych - 0,7 2,1
w tym: Rządowy Fundusz Inwestycji Lokalnych - 0,7 2,1
II SUBWENCJA OGÓLNA 7,3 7,8 6,2
1. Część oświatowa 5,4 5,2 4,9
2. Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jednostek
samorządu terytorialnego - 0,9 0,0
28
Lp. Źródła dochodu Plan na 2021 r.
wg uchwały ŚWŚL
Plan na 2021 r.
po zmianach
Wykonanie na 30.06.2021 r.
1 2 3 4 5
2. Dotacje celowe do zadań realizowanych ze
środków unijnych, w tym: 12,7 11,9 10,7
bieżące: 9,0 8,4 6,3
majątkowe: 3,7 3,4 4,4
3. Porozumienia między jednostkami samorządu
terytorialnego, w tym: 1,5 1,5 0,8
bieżące: 1,2 1,2 0,8
majątkowe: 0,3 0,3 0,01
DOCHODY OGÓŁEM I + II + III 100,0 100,0 100,0
Dochody majątkowe Województwa w I półroczu br. zrealizowano w łącznej wysokości 171.274.744,28 zł, co stanowi 50,8% planu.
Na powyższą kwotę składają się: