PRAKTYKI ORGANU ADMINISTRACYJNEGO, ZARZADZAJĄCEGO I NADZORUJĄCEGO

Organem Funduszu jest Towarzystwo. Organem zarządzającym Towarzystwa jest Zarząd.

Zgodnie ze Statutem Towarzystwa, Zarząd składa się z co najmniej dwóch członków, w tym Prezesa Zarządu i Wiceprezesa Zarządu - powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą (za wyjątkiem pierwszych członków Zarządu, którzy zostali powołani przez założycieli Towarzystwa) i mogą być w każdej chwili odwołani przez Radę Nadzorczą. Członków Zarządu powołuje się na okres wspólnej kadencji. Kadencja członków Zarządu trwa 3 (słownie: trzy) lata.

Do składania oświadczeń woli w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu, z których co najmniej jeden powinien pełnić funkcję Prezesa Zarządu lub Wiceprezesa Zarządu.

Obecna kadencja Zarządu trwa od dnia 9 lipca 2020 r. (tj. od dnia powołania poniższych osób do Zarządu V wspólnej kadencji). Poszczególni członkowie Zarządu Towarzystwa zostali powołani:

− Mariusz Jagodziński, Członek Zarządu Towarzystwa – z dniem 27 listopada 2019 r., Prezes Zarządu Towarzystwa – z dniem 4 maja 2020 r.;

− Wojciech Somerski, Wiceprezes Zarządu Towarzystwa – z dniem 10 września 2019 r.;

− Marcin Grabowski, Członek Zarządu Towarzystwa – z dniem 27 listopada 2019 r.

Zakończenie obecnej kadencji członków Zarządu nastąpi w dniu 9 lipca 2023 r., a mandat wygaśnie najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka Zarządu.

Organem nadzorczym Towarzystwa jest Rada Nadzorcza. Zgodnie ze Statutem Towarzystwa, Rada Nadzorcza składa się z co najmniej 3 (słownie: trzech) i nie więcej niż 5 (słownie: pięciu) członków. Członkowie Rady Nadzorczej powoływani są przez Walne Zgromadzenie (za wyjątkiem pierwszych członków Rady Nadzorczej, którzy zostali powołani przez założycieli Towarzystwa).

Członkowie Rady Nadzorczej odwoływani są przez Walne Zgromadzenie Towarzystwa. Kadencja członków Rady Nadzorczej trwa 3 (słownie: trzy) lata. Członkowie Rady Nadzorczej powoływani są na wspólną kadencję.

Obecna kadencja Rady Nadzorczej trwa od dnia 25 czerwca 2018 r. Poszczególni członkowie Rady Nadzorczej zostali powołani:

− Krzysztof Dresler, Przewodniczący Rady Nadzorczej Towarzystwa – z dniem 6 lipca 2020 r.;

− Iwona Małgorzata Przychocka, Członek Rady Nadzorczej Towarzystwa – z dniem 21 sierpnia 2008 r.;

− Robert Adam Sochacki, Członek Rady Nadzorczej Towarzystwa – z dniem 23 czerwca 2015 r.;

114

− Tomasz Edmund Kona, Członek Rady Nadzorczej Towarzystwa – z dniem 18 kwietnia 2018 r.;

− Izabella Jędrzejewska - Gołąb, Członek Rady Nadzorczej Towarzystwa – z dniem 18 kwietnia 2018 r.

Zakończenie obecnej kadencji członków Rady Nadzorczej nastąpi w dniu 25 czerwca 2021 r., a mandat wygaśnie najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej.

28.2. Umowy o świadczenie usług członków organów administracyjnych, zarządzających i nadzorczych zawartych z Towarzystwem określających świadczenia wypłacane w chwili rozwiązania stosunku pracy

Towarzystwo nie zawarło z członkami organów zarządzających oraz organów nadzorczych umów określających świadczenia wypłacane w chwili rozwiązania stosunku pracy.

28.3. Informacje o komisji ds. audytu i komisji ds. wynagrodzeń Towarzystwa

W Towarzystwie został powołany komitet ds. audytu. W skład komitetu ds. audytu, zgodnie z regulacjami Towarzystwa, wchodzi trzech członków Rady Nadzorczej Towarzystwa. Według stanu na datę Zatwierdzenia Prospektu członkami komitetu ds. audytu są: Pani Iwona Małgorzata Przychocka, Pani Izabella Jędrzejewska – Gołąb oraz Pan Krzysztof Dresler. Szczegółowe informacje na temat członków komitetu ds. audytu znajdują się w punkcie 26.3 Prospektu.

Wszyscy członkowie komitetu ds. audytu w odniesieniu do Funduszu:

1) spełniają kryteria niezależności określone w art. 129 ust. 3 Ustawy o Biegłych Rewidentach, 2) spełniają kryterium określone w art. 129 ust. 5 Ustawy o Biegłych Rewidentach, tj. posiadają

wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Funduszu, o czym świadczy opis wiedzy i doświadczenia poszczególnych członków komitetu ds. audytu, zamieszczony w pkt.

26.3 Prospektu,

Ponadto Pani Iwona Przychocka Pani Izabella Jędrzejewska-Gołąb oraz Pan Krzysztof Dresler spełniają kryterium określone w art. 129 ust. 1 Ustawy o Biegłych Rewidentach, tj. posiadają wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub rewizji sprawozdań finansowych, w szczególności Pani Iwona Przychocka jest doktorem nauk ekonomicznych i autorem wielu publikacji z zakresu rachunkowości, a Pani Izabella Jędrzejewska-Gołąb posiada uprawnienia polskiego biegłego rewidenta oraz jest członkiem ACCA (ang. Association of Chartered Certified Accountants).

Komitet Audytu wykonuje zadania wynikające z obowiązujących przepisów prawa, w tym w szczególności przepisów Ustawy o Biegłych Rewidentach, a także postanowień Zasad Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych wydanych przez Komisję Nadzoru Finansowego.

Członkowie Komitetu Audytu powoływani są przez Radę Nadzorczą Towarzystwa spośród jej członków. Komitet Audytu wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować swoich członków do samodzielnego pełnienia określonych czynności, pracami Komitetu Audytu kieruje

115

Przewodniczący. Posiedzenia Komitetu Audytu odbywają się w miarę potrzeb, jednakże co najmniej dwa razy w roku kalendarzowym. Do zadań Komitetu Audytu należy w szczególności monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego. Powyższe obowiązki realizowane są w ramach posiedzeń Komitetu Audytu i spotkań Członków Komitetu Audytu z wyznaczonymi pracownikami Towarzystwa odpowiedzialnymi za przedmiotowe obszary, a także w toku dodatkowych czynności wykonywanych przez Członków Komitetu, polegających w szczególności na analizie dokumentów i raportów przekazywanych przez poszczególne jednostki organizacyjne Towarzystwa składające się na system kontroli wewnętrznej. Powyższe działania mogą skutkować wydaniem zaleceń i rekomendacji dotyczących sposobu funkcjonowania systemu nadzoru zgodności działalności z prawem, systemu zarządzania ryzykiem i audytu wewnętrznego. Do zadań Komitetu Audytu należy również wykonywanie czynności rewizji finansowej, kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, informowanie Rady Nadzorczej o wynikach badania oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej, dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie przez niego dozwolonych usług niebędących badaniem, opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania, opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, określanie procedury wyboru firmy audytorskiej, przedstawianie rekomendacji i przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej. Monitorowanie przez Komitet Audytu czynności rewizji finansowej przez biegłego rewidenta badającego sprawozdanie finansowe Funduszu odbywa się poprzez analizę procesu badania lub przeglądu sprawozdań finansowych Funduszu, na podstawie dokumentów i wyjaśnień przedstawianych przez firmę audytorską w toku wykonywania powyższych czynności i po ich zakończeniu. Wśród działań podejmowanych przez Komitet Audytu w celu realizacji obowiązku, o którym mowa w zdaniu poprzednim, znajdują się w szczególności spotkania Członków Komitetu Audytu z biegłym rewidentem przed wydaniem sprawozdania lub raportu i udzielanie przez biegłego rewidenta wyjaśnień co do wniosków, zastrzeżeń lub wątpliwości zgłoszonych przez Komitet Audytu. Ponadto do zadań Komitetu Audytu należy uzgadnianie zasad przeprowadzania czynności przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, wyrażanie opinii o sprawozdaniu finansowym i poddanie rozwiązania umowy z podmiotem uprawnionym do badań sprawozdań finansowych ocenie Rady Nadzorczej Towarzystwa.

W Towarzystwie został powołany komitet ds. wynagrodzeń. W skład komitetu ds. wynagrodzeń, zgodnie z regulacjami Towarzystwa wchodzi trzech członków Rady Nadzorczej Towarzystwa.

Według stanu na datę Zatwierdzenia Prospektu członkami komitetu ds. wynagrodzeń są: Pani Iwona Małgorzata Przychocka, Pan Tomasz Kona oraz Pan Krzysztof Dresler. Szczegółowe informacje na temat członków komitetu ds. wynagrodzeń znajdują się w punkcie 26.3 Prospektu.

Członkowie komitetu ds. wynagrodzeń powoływani są na podstawie uchwały Rady Nadzorczej Towarzystwa spośród jej członków. Przewodniczący komitetu ds. wynagrodzeń powoływany jest przez Radę Nadzorczą z grona osób wchodzących w skład komitetu. Prace komitetu ds.

wynagrodzeń prowadzone są kolegialnie, podczas posiedzeń zwoływanych w miarę potrzeby przez przewodniczącego komitetu ds. wynagrodzeń.

116

Komitet ds. wynagrodzeń wykonuje zadania wynikające z obowiązujących przepisów prawa, w tym w szczególności przepisów rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 30 sierpnia 2016 r. w sprawie szczegółowych wymagań, jakim powinna odpowiadać polityka wynagrodzeń w towarzystwie funduszy inwestycyjnych. Komitet ds. wynagrodzeń realizuje zadania związane z opiniowaniem polityki wynagrodzeń oraz realizacji polityki wynagrodzeń, uwzględniając konieczność zapewnienia prawidłowego i ostrożnego zarządzania ryzykiem Towarzystwa, a także szczególną dbałość o stan jego kapitałów i płynność finansową, interesy Towarzystwa oraz zarządzanych przez nie funduszy, w tym Emitenta, i ich uczestników w perspektywie długoterminowej oraz interesy akcjonariuszy Towarzystwa. Ponadto komitet ds. wynagrodzeń opiniuje realizację polityki wynagrodzeń.

28.4. Procedury ładu korporacyjnego

Towarzystwo oświadcza, iż z dniem 1 stycznia 2015 r. Towarzystwo przyjęło do stosowania Zasady Ładu Korporacyjnego z uwzględnieniem zasady proporcjonalności wynikającej ze skali, charakteru działalności oraz specyfiki Towarzystwa, z następującymi zastrzeżeniami:

a) z uwagi na fakt, że Towarzystwo posiada niewielką liczbę akcjonariuszy, nie stosuje zasady określonej w § 8 ust. 4 Zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych, zgodnie z którą instytucja nadzorowana powinna dążyć do ułatwiania udziału wszystkim udziałowcom w zgromadzeniu organu stanowiącego, między innymi poprzez zapewnienie możliwości elektronicznego aktywnego udziału w posiedzeniach tego organu, z zastrzeżeniem, że – uwzględniając zagrożenie epidemiologiczne związane z wirusem COVID-19 – Towarzystwo rozważa możliwość dostosowania statutu Towarzystwa w celu umożliwienia stosowania art. 406⁵ ustawy z dnia 15 września 2000 r. - Kodeks spółek handlowych (tekst jednolity: Dz.U. z 2020 r. poz. 1526), jednak do dnia Zatwierdzenia Prospektu taka zmiana nie została uchwalona przez Walne Zgromadzenie Towarzystwa, oraz

b) uwzględniając zasadę proporcjonalności wynikającą ze skali działalności Towarzystwa, odstępuje się od stosowania zasady określonych w § 54 ust. 3 Zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych, zgodnie z którą instytucja nadzorowana zarządzająca aktywami na ryzyko klienta, powinna stworzyć i ujawniać klientom politykę stosowania środków nadzoru korporacyjnego, w tym procedury uczestniczenia i głosowania na zgromadzeniach organów stanowiących.

Towarzystwo nie posiada informacji na temat potencjalnych istotnych zmian w obszarze ładu korporacyjnego.