Transzy Inwestorów Indywidualnych, (iv) wzór formularza zapisu na Certyfikaty serii A i B Beta ETF WIGtech Portfelowego Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego w Transzy Inwestorów Instytucjonalnych/Uprawnionych Inwestorów, (v) sprawozdanie finansowe Towarzystwa za lata obrotowe zakończone w dniu: 31 grudnia 2017 r., 31 grudnia 2018 r.; 31 grudnia 2019 r. oraz (vi) sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego za lata obrotowe zakończone w dniu 31 grudnia 2017 r., 31 grudnia 2018 r. oraz 31 grudnia 2019 r.
W okresie ważności niniejszego dokumentu, Prospekt wraz z załącznikami będzie udostępniony do publicznej wiadomości w formie papierowej w siedzibie Towarzystwa oraz w formie elektronicznej na stronie internetowej Towarzystwa i Koordynatora. W okresie ważności Prospektu, z zastrzeżeniem zdania następnego, aktualizacje treści Prospektu będą dokonywane w formie Suplementu, zgodnie z art. 23 Rozporządzenia Prospektowego oraz Rozporządzeniem 2019/979. Jednocześnie, Fundusz będzie realizował obowiązki informacyjne zgodnie z art. 56 ust.
1 Ustawy o Ofercie Publicznej. Na stronie internetowej, pod adresem Towarzystwa, publikowane będą wszystkie raporty okresowe Funduszu: roczne, półroczne oraz kwartalne. Raport roczny zawierać będzie roczne sprawozdanie finansowe Funduszu. Roczne sprawozdania finansowe Funduszu będzie również dołączane do akt rejestrowych Funduszu prowadzonych przez Sąd Rejestrowy. W siedzibie Towarzystwa będą również dostępne do wglądu: statut Towarzystwa, kopia aktualnego odpisu z Krajowego Rejestru Sądowego Towarzystwa, wyciąg z Rejestru Funduszy Inwestycyjnych oraz, o ile będzie to miało zastosowanie, wszelkie raporty, pisma i inne dokumenty, historyczne informacje finansowe, wyceny i oświadczenia sporządzone przez eksperta na wniosek Funduszu, do których odniesienia lub których fragmenty znajdują się w Prospekcie. Ponadto, Fundusz na stronie internetowej Towarzystwa będzie publikował:
1) zmiany Statutu wraz z informacją o terminie wejścia w życie tych zmian;
2) Wartość Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny niezwłocznie po jej ustaleniu;
3) pozostałe wymagane prawem lub Statutem informacje dotyczące Funduszu.
W przypadkach przewidzianych przepisami prawa, Fundusz będzie dokonywał ogłoszeń w dzienniku ogólnopolskim, ogłoszenia te będą zamieszczane w Gazecie Giełdy „Parkiet”. W przypadku, gdy publikacja ogłoszeń nie będzie możliwa w Gazecie Giełdy „Parkiet”, w szczególności w wyniku zawieszenia lub zaprzestania wydawania tego dziennika, ogłoszenia będą zamieszczane w dzienniku „Rzeczpospolita”. Fundusz podlega obowiązkom informacyjnym na podstawie i w sposób określony w Ustawie o Funduszach Inwestycyjnych i Ustawie o Ofercie Publicznej oraz przepisach wykonawczych do tych ustaw.
56. INFORMACJE UJAWNIANE W ZWIĄZKU Z ZAWIERANIEM PRZEZ FUNDUSZ TRANSAKCJI TYPU SWAP PRZYCHODU CAŁKOWITEGO
Fundusz w ramach prowadzonej polityki inwestycyjnej może zawierać umowy pożyczek Papierów Wartościowych (jako pożyczkodawca) oraz transakcje typu swap przychodu
198
całkowitego. Informacje o zasadach, na których mogą być przez Fundusz zawierane umowy pożyczek Papierów Wartościowych zostały opisane w postanowieniach Prospektu opisujących politykę inwestycyjną Funduszu.
56.1. Ogólny opis transakcji typu swap przychodu całkowitego
Fundusz może stosować transakcje typu swap przychodu całkowitego, jednak w każdym przypadku transakcja taka musi być zgodna z celem inwestycyjnym Funduszu, opisanym w pkt 18.1. Fundusz może więc stosować takie transakcje wyłącznie w celu uzyskania ekspozycji na Indeks Odniesienia lub jego składniki. Stosowanie takich transakcji ma na celu poprawę jakości odzwierciedlania Indeksu Odniesienia. Ponadto, takie transakcje mogą być również zawierane w celu ograniczenia wpływu kosztów transakcyjnych oraz płynności na rynku akcji na wyniki inwestycyjne Funduszu.
56.2. Ogólne dane dotyczące transakcji typu swap przychodu całkowitego zawieranych przez Fundusz
1. Podstawowe informacje w zakresie transakcji typu swap przychodu całkowitego:
1) rodzaje aktywów, które mogą być przedmiotem transakcji: akcje wchodzące w skład Indeksu Odniesienia;
2) maksymalny odsetek zarządzanych aktywów, które mogą być przedmiotem transakcji: 25% Skorygowanej Wartości Aktywów Netto Funduszu;
3) szacowany odsetek zarządzanych aktywów, które będą przedmiotem transakcji:
0% Wartości Aktywów Netto Funduszu.
56.3. Kryteria wyboru przez Fundusz kontrahentów transakcji typu swap przychodu całkowitego
Kontrahentami Funduszu dla transakcji typu swap przychodu całkowitego będą wyłącznie banki krajowe, instytucje kredytowe lub banki zagraniczne z siedzibą w państwach należących do OECD.
Przy dokonywaniu lokat aktywów poprzez zawieranie transakcji typu swap przychodu całkowitego Fundusz bierze pod uwagę: (i) kryteria oceny kredytowej kontrahenta, w szczególności jego Rating Kredytowy, który nie może być niszy niż Rating Kredytowy Rzeczpospolitej Polskiej; oraz (ii) sytuację finansową kontrahenta.
56.4. Akceptowalne przez Fundusz zabezpieczenia dla transakcji typu swap przychodu całkowitego
W transakcjach typu swap przychodu całkowitego akceptowalne są następujące zabezpieczenia:
1) środki pieniężne;
2) Instrumenty Rynku Pieniężnego, o ile Rating Kredytowy emitentów takich instrumentów jest nie niższy niż Rating Kredytowy Rzeczpospolitej Polskiej;
199
3) niebędące Instrumentem Rynku Pieniężnego obligacje emitowane lub gwarantowane przez państwo członkowskie OECD inne niż Rzeczpospolita Polska o Ratingu Kredytowym nie niższym niż Rating Kredytowy Rzeczpospolitej Polskiej;
4) niebędące Instrumentem Rynku Pieniężnego obligacje emitowane lub gwarantowane przez podmioty o Ratingu Kredytowym nie niższym niż Rating Kredytowy Rzeczpospolitej Polskiej;
5) akcje dopuszczone do obrotu na Rynku Regulowanym lub na równoważnym rynku organizowanym w państwie członkowskim OECD, pod warunkiem, że są to akcje wchodzące w skład głównego indeksu danego rynku.
W każdym przypadku aktywa stanowiące przedmiot zabezpieczenia wymagają uprzedniej akceptacji Towarzystwa, przy czym w przypadku zabezpieczeń, o których mowa w pkt 3-5 powyżej akceptacja ta jest udzielana, o ile spełnione są następujące dodatkowe warunki:
1) aktywa, które mają stanowić zabezpieczenie, są przedmiotem obrotu na Rynku Regulowanym lub na równoważnym rynku organizowanym w państwie członkowskim OECD;
2) możliwe jest dokonanie, w każdym Dniu Wyceny, wyceny aktywów, które mają stanowić zabezpieczenie, według ustalonej zgodnie z zasadami określonymi w Statucie wartości godziwej;
3) wartość aktywów, które mają stanowić zabezpieczenie, jest niezależna od kondycji finansowej podmiotu ustanawiającego zabezpieczenie na rzecz Funduszu;
4) aktywa, które mają stanowić zabezpieczenie, umożliwiają realizację wymagalnych roszczeń Funduszu z tytułu zawieranej umowy w pełnym zakresie oraz w dowolnym czasie i bez uprzedniej zgody drugiej strony tej umowy.
56.5. Wycena zabezpieczeń transakcji
Wycena zabezpieczeń, o których mowa w pkt 56.4. ustalana jest zgodnie z zasadami wyceny Aktywów Funduszu określonymi w Statucie. Fundusz stosuje codzienną aktualizację wyceny wartości zabezpieczeń.
56.6. Ryzyka związane z zawieraniem transakcji typu swap przychodu całkowitego Ryzyka związane z zawieraniem przez Fundusz transakcji typu swap przychodu całkowitego zostały opisane w pkt 2.16.
56.7. Opis sposobu przechowywania aktywów podlegających transakcjom oraz otrzymanych zabezpieczeń
Aktywa podlegające transakcjom typu swap przychodu całkowitego oraz stanowiące zabezpieczenie tych transakcji przechowywane są przez Depozytariusza.
56.8. Opis wszelkich ograniczeń dotyczących ponownego wykorzystania zabezpieczeń transakcji typu swap przychodu całkowitego
Z zastrzeżeniem przepisów rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/2365 z dnia 25 listopada 2015 r. w sprawie przejrzystości transakcji finansowanych z użyciem papierów
200
wartościowych i ponownego wykorzystania oraz zmiany rozporządzenia (UE) nr 648/2012 (Dz.Urz. UE L 337/1 z 23.12.2015, str. 209) nie istnieją prawne ograniczenia dotyczące ponownego wykorzystania zabezpieczeń.
56.9. Zasady dotyczące podziału zysków z transakcji typu swap przychodu całkowitego Całość dochodów generowanych z transakcji typu swap przychodu całkowitego przekazywana jest do Funduszu. Fundusz może zawierać transakcje również z podmiotami powiązanymi z Towarzystwem, z zastrzeżeniem ograniczeń wynikających z przepisów prawa oraz z postanowień Statutu. Koszty lub opłaty związane z transakcjami, w szczególności prowizje i opłaty bankowe oraz prowizje i opłaty transakcyjne, są pokrywane przez Fundusz bezpośrednio lub są niezwłocznie zwracane Towarzystwu, o ile zostały poniesione przez Towarzystwo.
DEFINICJE I SKRÓTY:
Aktywa Funduszu, Aktywa mienie Funduszu obejmujące środki z tytułu wpłat Uczestników, środki pieniężne, prawa nabyte przez Fundusz oraz pożytki z tych praw;
Aktywny Rynek rynek, na którym transakcje dotyczące danego składnika Aktywów lub zobowiązania odbywają się z dostateczną częstotliwością i mają dostateczny wolumen, aby dostarczać bieżących informacji na temat cen tego składnika Aktywów lub zobowiązania, w tym rynki giełdowe, rynki pośredników, rynki brokerskie i rynki transakcji bezpośrednich, które cechują się taką częstotliwością i wolumenem;
Animator Emitenta podmiot zobowiązany, na podstawie umowy z Funduszem, do składania na rynku, na którym Certyfikaty będą notowane, w sposób ciągły każdego Dnia Sesyjnego, w odpowiedzi na aktualną sytuację na rynku, zleceń kupna i sprzedaży Certyfikatów w celu wspomagania ich płynności poprzez zapewnianie Inwestorom warunków umożliwiających dokonywanie ciągłego obrotu Certyfikatami na tym rynku;
ASO, Alternatywny System Obrotu alternatywny system obrotu w rozumieniu art. 3 pkt 2 Ustawy o Obrocie;
Bank niebędący Członkiem Konsorcjum bank
prowadzący działalność, o której mowa w art. 69 ust. 2 pkt 1 Ustawy o Obrocie, lub działający w charakterze agenta firmy inwestycyjnej, zgodnie z