SPRAWOZDANIE PREZYDENTA MIASTA ZDUŃSKA WOLA z wykonania budżetu Miasta Zduńska Wola za 2010 r.

(1)

SPRAWOZDANIE

PREZYDENTA MIASTA ZDUŃSKA WOLA z wykonania budżetu Miasta Zduńska Wola za 2010 r.

INFORMACJE OGÓLNE O BUDŻECIE MIASTA

Budżet Miasta Zduńska Wola na rok 2010 został uchwalony Uchwałą Nr XLV/454/10 Rady Miasta Zduńska Wola z dnia 28 stycznia 2010 r. W trakcie roku ulegał wielokrotnie zmianom.

Treść Budżet (w zł) na 01.01.2010 r. Struktura w% Budżet (w zł) na 31.12.2010 r. Struktura w% Zmiany budżetu (w zł)

Dochody 97.952.259,87 81,55 105.455.326,86 80,09 +6.503.066,99

Przychody 22.159.573,00 18,45 26.212.937,00 19,91 +4.053.364,00

Razem 120.111.832,87 100,00 131.668.263,86 100,00 + 11.556.430,99

Wydatki 115.656.299,87 96,29 127.494.530,86 96,83 +11.838.230,99

Rozchody 4.455.533,00 3,71 4.173.733,00 3,17 -281.800,00

Razem 120.111.832,87 100,00 131.668.263,86 100,00 +11.556.430,99

Zmiany wywołane zostały:

1) po stronie dochodów i przychodów zwiększeniem dochodów własnych i dotacji na realizację zadań własnych i zleconych per saldo o kwotę 6.503.066,99 zł, a w szczególności:

a) zwiększeniem dochodów własnych o kwotę 1.193.344,00 zł,

b) zwiększeniem dotacji celowych na zadania własne i zlecone o kwotę – 1.619.823,94 zł, c) zwiększeniem dotacji celowych i środków na realizację inwestycji o kwotę – 3.535.527 zł, d) zwiększeniem dotacji celowych z POKL o kwotę – 921.131,05 zł,

e) zwiększeniem kwoty subwencji oświatowej o kwotę – 233.241,00 zł;

2) po stronie wydatków i rozchodów:

a) zwiększeniem planów na wydatkach bieżących i inwestycyjnych o kwotę 11.838.230,99 zł, b) zmniejszeniem planu rozchodów o kwotę 281.800,00 zł.

Szczegółowe zmiany wprowadzane w trakcie roku w planie wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3, przedstawiały się następująco:

1) w zakresie projektu pn.: Poprawa dostępności komunikacyjnej województwa łódzkiego poprzez przebudowę infrastruktury transportowej Północ-Południe w powiecie zduńskowolskim i łaskim: Uchwałą Nr LVI/575/10 Rady Miasta z dnia 22 września zwiększono wydatki o kwotę 469.723,00 zł, ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej, z przeznaczeniem na roboty nieprzewidziane;

2) w zakresie projektu pn.: Poprawa dostępności komunikacyjnej do terenów przemysłowych Miasta Zduńska Wola poprzez przebudowę ulicy Struga: Uchwałą Nr LVII/10 Rady Miasta z dnia 30 września zwiększono wydatki o kwotę 16.000,00 zł (wkład własny) z przeznaczeniem na opracowanie projektu zamiennego, związanego z likwidacją kolizji kanalizacji deszczowej z istniejącym gazociągiem;

3) w zakresie POKL realizowanych przez szkoły:

a) Uchwałą Nr LII/536/10 Rady Miasta z dnia 24 czerwca wprowadzono do budżetu dotację z budżetu państwa w wysokości 47.720,49 zł oraz środki z budżetu Unii Europejskiej w wysokości 270.416,08 zł z przeznaczeniem na realizację przez SP Nr 7 projektu pn.: Szkoła na siódemkę,

b) Uchwałą Nr LX/602/10 Rady Miasta z dnia 28 października przekierowano do SP Nr 2 kwotę w wysokości 104.417,00 zł oraz do PG Nr 2 kwotę w wysokości 125.000,00 zł z przeznaczeniem na finansowanie, do czasu uzyskania refundacji z Urzędu Marszałkowskiego, projektu pn.: Ognisko pracy pozalekcyjnej oraz projektu pn.:

Nowe horyzonty wiedzy i kultury,

(2)

c) Uchwałą Nr IV/22/10 Rady Miasta z dnia 23 grudnia przekierowano do SP Nr 10 kwotę w wysokości 110.011,00 zł oraz do PG Nr 1 kwotę w wysokości 155.322,00 zł z przeznaczeniem na finansowanie, do czasu uzyskania refundacji z Urzędu Marszałkowskiego, projektu pn.: Głodni wiedzy, spragnieni wrażeń oraz projektu pn.: Szansa dla wszystkich. Wyrównywanie szans edukacyjnych uczniów PG nr 1 w Zduńskiej Woli;

4) w zakresie POKL realizowanego przez MOPS COS:

a) Zarządzeniem Nr 166/10 Prezydenta Miasta z dnia 27 kwietnia przekierowano kwotę wydatków w wysokości 59.010,02 zł z zasiłków na świadczenia stanowiące wkład własny w realizację projektu,

b) Uchwałą Nr L/506/10 RM z dnia 29 kwietnia wprowadzono do budżetu środki na realizację projektu, pochodzące z budżetu państwa w wysokości 25.290,24 zł oraz z budżetu Unii Europejskiej w wysokości 477.704,24 zł.

WYKONANIE BUDŻETU W UKŁADZIE PODSTAWOWYCH ŹRÓDEŁ ZASILANIA I KIERUNKÓW WYKORZYSTANIA WG SPRAWOZDAŃ O DOCHODACH I WYDATKACH

Lp. Treść Budżet (w zł) na

1.01.2010 r.

Budżet (w zł) po zmianach na 31.12.2010 r.

Wykonanie budżetu za 2010 r. (w zł)

Wykonanie w%

Struktura wykonania w%

1 2 3 4 5 6=5:4 7

1 Dochody własne 27.309.808,00 28.503.152,00 28.129.641,23 98,69 22,27

2 Udziały w podatkach stanowiących

dochód budżetu państwa 21.376.858,00 21.376.858,00 20.955.040,48 98,03 16,59

3 Dotacje celowe na zadania własne

i zlecone 12.387.147,00 14.006.970,94 13.739.094,23 98,09 10,87

4 Dotacje celowe i środki na realizację

inwestycji 10.650.712,00 14.186.239,00 13.817.103,35 97,40 10,94

5 Dotacje celowe z POKL 1.747.670,87 2.668.801,92 2.600.197,59 97,43 2,06

6 Subwencja równoważąca 385.037,00 385.037,00 385.037,00 100,00 0,30

7 Subwencja oświatowa 19.638.905,00 19.872.146,00 19.872.146,00 100,00 15,73

8 Subwencja wyrównawcza 4.456.122,00 4.456.122,00 4.456.122,00 100,00 3,53

A Razem dochody, z tego: 97.952.259,87 105.455.326,86 103.954.381,88 98,58 82,29

Dochody bieżące 84.801.547,87 88.669.087,86 87.175.011,38 98,32

Dochody majątkowe 13.150.712,00 16.786.239,00 16.779.370,50 99,96

9 Kredyty 22.159.573,00 21.834.828,00 18.000.000,00 82,44 14,25

10 Wolne środki 0,00 4.378.109,00 4.378.109,25 100,00 3,46

B Razem przychody 22.159.573,00 26.212.937,00 22.378.109,25 85,37 17,71

A+B Ogółem dochody i przychody 120.111.832,87 131.668.263,86 126.332.491,13 95,95 100,00

C Wydatki, z tego: 115.656.299,87 127.494.530,86 117.683.183,05 92,30 96,58

Wydatki bieżące 84.720.847,87 90.289.218,86 86.511.874,85 95,82

Wydatki majątkowe 30.935.452,00 37.205.312,00 31.171.308,20 83,78

D Rozchody 4.455.533,00 4.173.733,00 4.171.527,82 99,95 3,42

C+D Ogółem wydatki i rozchody 120.111.832,87 131.668,263,86 121.854.710,87 92,55 100,00

Z danych tabeli wynika, że:

1) źródłami finansowania wydatków i rozchodów w 2010 r. były:

a) dochody własne zrealizowane w 98,69%,

b) pozostałe dochody zewnętrzne zrealizowane w 98,70%, c) wolne środki zrealizowane w 100,00%;

2) struktura finansowania budżetu świadczy o uzależnieniu finansowym samorządu miejskiego od środków budżetu państwa i środków zewnętrznych (w 60,02%), przy środkach własnych (22,27%) i przychodach (17,71%), co ogranicza samodzielność gminy w zakresie wykonywania ustawowych zadań;

3) zadania gminy wykonywane były racjonalnie i zgodnie z planem, a poniesione zafakturowane i zapłacone wydatki wykonane zostały w 96,58%;

4) spłacono kredyty i pożyczki w zgodnie z wyznaczonym harmonogramem.

(3)

SZCZEGÓŁOWE OMÓWIENIE WYKONANIA DOCHODÓW I PRZYCHODÓW 010 – ROLNICTWO I ŁOWIECTWO

Plan 1.929,94 zł.

Rozdział 01095 – Pozostała działalność

§ 2010 – Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami.

Plan 1.929,94 zł.

Wykonanie 1.929,94 zł, tj. 100,00%.

Dotację celową na realizację ustawy z dnia 10 marca 2006 roku o zwrocie rolnikom podatku akcyzowego, zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej, przyznał Wojewoda Łódzki. Otrzymana kwota dotacji w pełni pokryła wydatki związane z wypłatami dla rolników, zgodnie ze złożonymi przez nich wnioskami.

600 – TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ Plan 12.854.571,00 zł.

Wykonanie 12.602.363,96 zł, tj. 98,04%.

Rozdział 60014 – Drogi publiczne powiatowe

§ 0920 – Pozostałe odsetki.

Plan 0,00 zł.

Wykonanie 517,73 zł.

Dochodami tego paragrafu są odsetki od środków na wyodrębnionym rachunku bankowym dla obsługi projektu pn.:

"Poprawa dostępności komunikacyjnej województwa łódzkiego poprzez przebudowę infrastruktury transportowej Północ-Południe w powiecie zduńskowolskim i łaskim".

§ 6309 - Wpływy z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych.

Plan 317.000,00 zł.

Wykonanie 317.000,00 zł, tj. 100,00%.

Dochodami tego paragrafu są środki przekazane przez Powiat Zduńskowolski w ramach realizacji projektu pn.:

"Poprawa dostępności komunikacyjnej województwa łódzkiego poprzez przebudowę infrastruktury transportowej Północ-Południe w powiecie zduńskowolskim i łaskim".

§ 6627 – Dotacje celowe otrzymane z powiatu na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego.

Plan 8.501.598,00 zł.

Wykonanie 8.280.477,02 zł, tj. 97,40%.

Dochodem tego paragrafu jest dotacja (środki z UE) przekazana przez Powiat Zduńskowolski na realizację projektu pn.: "Poprawa dostępności komunikacyjnej województwa łódzkiego poprzez przebudowę infrastruktury transportowej Północ-Południe w powiecie zduńskowolskim i łaskim".

§ 6629 - Dotacje celowe otrzymane z powiatu na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego.

Plan 600.000,00 zł.

Wykonanie 600.000,00 zł, tj. 100,00%.

Dochodem tego paragrafu jest dotacja (środki krajowe) przekazana przez Powiat Zduńskowolski na realizację projektu pn.: "Poprawa dostępności komunikacyjnej województwa łódzkiego poprzez przebudowę infrastruktury transportowej Północ-Południe w powiecie zduńskowolskim i łaskim".

(4)

Rozdział 60016 - Drogi publiczne gminne

§ 0920 - Pozostałe odsetki.

Plan 1.000,00 zł.

Wykonanie 2.777,60 zł, tj. 277,76%.

Dochody tego paragrafu stanowią odsetki od nieterminowo wpłaconych opłat za zajęcie pasa drogowego i umieszczenie urządzeń nie związanych z obsługą drogi w pasie drogowym w kwocie 2.156,22 zł oraz odsetki od środków na wyodrębnionym rachunku bankowym dla obsługi projektu pn.: "Poprawa dostępności komunikacyjnej do terenów przemysłowych Miasta Zduńska Wola poprzez przebudowę ulicy Struga" - w kwocie 621,38 zł.

§ 0970 - Wpływy z różnych dochodów.

Plan 100.000,00 zł.

Wykonanie 114.633,28 zł, tj. 114,63%.

Dochody tego paragrafu stanowią wpływy z opłat za zajęcie pasa drogowego i umieszczenie urządzeń nie związanych z obsługą drogi w pasie drogowym.

§ 6207 - Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich.

Plan 1.491.837,00 zł.

Wykonanie 1.443.823,01 zł, tj. 96,78%.

Dochodem tego paragrafu jest dotacja celowa przekazana przez Ministerstwo Finansów w ramach RPO na realizację projektu pn.: "Poprawa dostępności komunikacyjnej do terenów przemysłowych Miasta Zduńska Wola poprzez przebudowę ulicy Struga".

§ 6300 - Wpływy z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych.

Plan 10.000,00 zł.

Wykonanie 10.000,00 zł, tj. 100,00%.

Dochodem tego paragrafu są środki przekazane przez Powiat Zduńskowolski na realizację zadania pn.:

"Przebudowa ciągu komunikacyjnego ulic na osiedlu Pastwiska - ul. Orione i ul. Łąkowa".

§ 6330 - Dotacje celowe z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (związków gmin).

Plan 1.833.136,00 zł.

Wykonanie 1.833.135,32 zł, tj. 100,00%.

Dochód tego paragrafu stanowi dotacja celowa z budżetu państwa na realizację projektu pn.: "Przebudowa ciągu komunikacyjnego ulic na osiedlu Pastwiska - ul. Orione i ul. Łąkowa", realizowanego w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych 2008-2011.

DZIAŁ 700 - GOSPODARKA MIESZKANIOWA.

Plan 3.416.560,00 zł.

Wykonanie 2.154.825,76 zł, tj. 63,07%.

Rozdział 70005 - Gospodarka gruntami i nieruchomościami

§ 0470 - Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości.

Plan 273.000,00 zł

Wykonanie 261.230,42 zł, tj. 95,69%.

Wymienione dochody obejmują wpływy z tytułu użytkowania wieczystego od osób fizycznych i osób prawnych oraz użytkowania i zarządu nieruchomości stanowiących własność miasta Zduńska Wola. Nieznacznie niższe wykonanie dochodów wynika z występowania zaległości w opłatach.

(5)

§ 0490 - Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw.

Plan 4.500,00 zł.

Wykonanie 5.592,60 zł, tj. 124,28%.

Dochody tego paragrafu stanowią wpływy rat opłat adiacenckich z tytułu wzrostu wartości nieruchomości w następstwie wybudowania infrastruktury technicznej przez gminę i z tytułu wzrostu wartości nieruchomości w następstwie ich podziału. Wyższe wykonanie wynika z wcześniejszego uregulowania należności za lata następne.

§ 0690 - Wpływy z różnych opłat.

Plan 5.500,00 zł.

Wykonanie 3.861,30 zł, tj. 70,21%.

Dochodem tego paragrafu są opłaty dokonywane z tytułu zwrotu kosztów postępowań administracyjnych dotyczących przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości dokonywanego w drodze decyzji administracyjnej.

§ 0750 - Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze.

Plan 425.560,00 zł.

Wykonanie 463.391,55 zł, tj. 108,89%

Na dochody te złożyły się:

1) dzierżawa terenów przez osoby fizyczne i prawne na cele handlowe, reklamowe, parkingi, pod uprawy warzyw i na cele rolnicze - 234.168,70 zł;

2) dzierżawa mienia szkół podstawowych – 119.631,04 zł;

3) dzierżawa mienia gimnazjów - 94.435,41zł;

4) dzierżawa mienia przedszkoli – 15.156,40 zł.

§ 0760 - Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności.

Plan 40.000,00 zł.

Wykonanie 17.808,88 zł, tj. 44,52%

Na dochody te złożyły się wpływy z opłat z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego gruntu w prawo własności dokonanego w roku 2010 – 12.822,00 zł oraz raty z tytułu przekształceń dokonanych w latach ubiegłych – 4.986,88 zł. Relatywnie niski poziom dochodów wynika ze zmniejszonego zainteresowania przekształceniem prawa użytkowania wieczystego w prawo własności.

§ 0770 - Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości.

Plan 2.460.000,00 zł.

Wykonanie 1.365.709,27 zł, tj. 55,52%.

Dochody tego paragrafu pochodzą ze sprzedaży majątku gminy. Złożyły się na nie wpływy:

1) ze sprzedaży 49 lokali mieszkalnych na rzecz najemców – 561.886,92 zł;

2) ze sprzedaży nieruchomości zabudowanych przy ulicy Szadkowskiej 23a, Pomorskiej 24, Bocznej 5 – 218.798,99 zł;

3) ze sprzedaży działki uzupełniającej dla PGE Dystrybucja SA Oddział Łódź-Teren oraz ustalenie służebności przesyłu – 7.016,97 zł;

4) z rat z tytułu sprzedaży działek uzupełniających – 11.270,57 zł;

5) z rat z tytułu zwrotów nieruchomości na rzecz byłych właścicieli – 322.699,58 zł;

6) ze sprzedaży działek niezabudowanych przy ul. Dębowej 35, Zielonej 51 i Spacerowej 29 – 149.495,36 zł;

(6)

7) z zaliczek wpłaconych na przygotowanie działek do sprzedaży oraz na wykup lokali – 13.140,88 zł;

8) z nabycia własności gruntu przez dotychczasowego użytkownika wieczystego – 81.400,00 zł.

Plan 5.000,00 zł.

Wykonanie 27.826,78 zł, tj. 556,54%.

Dochodami tego paragrafu są odsetki wpłacane z tytułu regulowania po terminie należnych budżetowi miasta dochodów z majątku gminy.

Rozdział 70095 - Pozostała działalność

Plan 3.000,00 zł.

Wykonanie 9.404,96 zł, tj. 315,50%.

Dochodami tego paragrafu są wpływy z zaległości czynszowych realizowane od dłużników przejętych przez Miasto zasobów mieszkaniowych po PKP.

§ 6290 - Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów, (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł.

Plan 200.000,00 zł.

Wykonanie 0,00zł, tj. 0,00%.

W paragrafie tym zaplanowano dotację z Banku Gospodarstwa Krajowego na dofinansowanie budowy budynku socjalnego. Jej wpływ do budżetu w roku 2010 był uzależniony od postępu prac budowlanych i zafakturowanych robót. Dofinansowanie zostaje przyznane w formie refundacji faktur po zrealizowaniu 30% wartości zadania.

Przekroczenie tej kwoty w roku 2010 nie nastąpiło. Dofinansowanie będzie stanowiło dochód roku 2011.

DZIAŁ 710 – DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA Plan 8.000,00 zł.

Wykonanie 10.765,00 zł, tj. 134,56%.

Rozdział 71035 – Cmentarze

§ 0970 – Wpływy z różnych dochodów.

Plan 8.000,00 zł.

Wykonanie 10.765,00 zł, tj. 134,56%.

Dochody te stanowią opłaty wnoszone przez zarządcę cmentarza miejskiego stanowiące prowizję od sprzedanych usług.

DZIAŁ 750 - ADMINISTRACJA PUBLICZNA Plan 540.828,00 zł.

Wykonanie 486.010,87 zł, tj. 89,86%.

Rozdział 75011 - Urzędy wojewódzkie

§ 2010 - Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami

Plan 310.845,00 zł.

Wykonanie 310.845,00 zł, tj. 100,00%.

Wysokość dotacji na wykonanie zadań zleconych z zakresu administracji rządowej określił Wojewoda Łódzki.

Środki te były przeznaczone na utrzymanie stanowisk pracy realizujących zadania z zakresu administracji rządowej.

§ 2360 – Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami.

(7)

Plan 0,00 zł.

Dochody tego paragrafu stanowi 5% od zrealizowanych na rzecz Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego dochodów z tytułu opłat za udzielanie informacji adresowych.

Rozdział 75023 - Urzędy gmin

§ 0580 – Grzywny i inne kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych.

Plan 0,00 zł.

Wykonanie 1.715,80 zł.

Dochodem tego paragrafu są kary z tytułu nieterminowej realizacji umów wpłacone przez Art-Projekt – 178,20 zł i FHU Monter -1.537,60 zł.

Plan 111.350,00 zł.

Wykonanie 95.527,06 zł, tj. 85,79%.

Dochody tego paragrafu stanowiła refundacja kosztów zatrudnienia osób długotrwale bezrobotnych w ramach robót publicznych przekazywana przez Powiatowy Urząd Pracy – 65.566,47 zł oraz refundacja wydatków na ubezpieczenie mienia wpłacone przez miejskie jednostki budżetowe – 29.960,59 zł.

Rozdział 75056 – Spis powszechny i inne

§ 2010 - Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami.

Plan 18.633,00 zł.

Wykonanie 18.466,30 zł, tj. 99,11%.

Dotację na przeprowadzenie powszechnego spisu rolnego przekazał Główny Urząd Statystyczny.

§ 0570 - Grzywny, mandaty i inne kary pieniężne od osób fizycznych.

Plan 0,00 zł.

Na dochody tego paragrafu złożyły się wpływy z grzywien nałożonych, celem wyegzekwowania obowiązku szkolnego, przez Biuro Edukacji, Kultury i Sportu.

Plan 0,00 zł.

Dochodami tego paragrafu były odsetki z tytułu nieterminowego zwrotu dotacji wpłacone przez Urząd Gminy Zapolice – 389,00 zł, Rugby Klub Zduńska Wola – 11,00 zł i Klub Motorowodny Ślizg - 1, 60 zł.

Plan 100.000,00 zł.

Wykonanie 58.910,01 zł, tj. 58,91%.

Na dochody tego paragrafu złożyły się zwroty kosztów sądowych orzeczonych nakazami zapłaty, zwroty wydatków z lat poprzednich, wpływy za wynajem sali toastów i akompaniament USC, zwroty opłat za energię, wodę, rozmowy telefoniczne, odszkodowania ubezpieczyciela oraz wpływy ze sprzedaży towarów używanych.

DZIAŁ 751 - URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA

Plan 213.969,00 zł.

(8)

Wykonanie 209.724,26 zł, tj. 98,02%.

Rozdział 75101 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa

Plan 7.524,00 zł.

Wykonanie 7.524,00 zł, tj. 100,00%.

Dochody te zostały określone przez Krajowe Biuro Wyborcze i przeznaczone zostały na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców.

Rozdział 75107 – Wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej

Plan 93.142,00 zł.

Wykonanie 92.718,22 zł, tj. 99,55%.

Dotacja na przeprowadzenie wyborów Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej została przekazana przez Krajowe Biuro Wyborcze. Niewykorzystana część dotacji została zwrócona.

Rozdział 75109 – Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie

Plan 113.303,00 zł.

Wykonanie 109.482,04 zł, tj. 96,63%.

Dotacja na przeprowadzenie wyborów samorządowych została przekazana przez Krajowe Biuro Wyborcze.

Niewykorzystana część dotacji została zwrócona.

DZIAŁ 754 – BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I CHRONA RZECIWPOŻAROWA Plan 185.500,00 zł.

Wykonanie 193.252,87 zł, tj. 104,18%.

Rozdział 75414 - Obrona cywilna

Plan 2.500,00 zł.

Wykonanie 2.500,00 zł, tj. 100,00%.

Dochodem tego paragrafu jest dotacja na wydatki związane z obroną cywilną określona przez Wojewodę Łódzkiego.

Rozdział 75416 - Straż gminna

§ 0570 - Grzywny, mandaty i inne kary pieniężne od osób fizycznych.

Plan 180.000,00 zł.

Wykonanie 190.409,42 zł, tj. 105,78%.

Dochodem tego paragrafu są opłaty za mandaty nałożone przez Straż Miejską.

Plan 3.000,00 zł.

Wykonanie 343,45 zł, tj. 11,45%.

Dochodem tego paragrafu są odsetki od środków na rachunku bankowym Straży Miejskiej.

(9)

DZIAŁ 756 – DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM

Plan 39.371.258,00 zł.

Wykonanie 40.251.095,41 zł, tj. 102,23%.

Dochodami tego działu są wpływy z tytułu :

1) podatków i opłat realizowanych bezpośrednio przez Urząd Miasta czyli podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od nieruchomości, podatku od środków transportowych, opłaty targowej i opłaty skarbowej;

2) podatków realizowanych przez urzędy skarbowe, czyli podatku od czynności cywilnoprawnych, podatku od spadków i darowizn i podatku z tytułu prowadzonej działalności gospodarczej opłacanego w formie karty podatkowej;

3) udziałów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, czyli w podatku dochodowym od osób prawnych i podatku dochodowym od osób fizycznych.

Rozdział 75601 - Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych

§ 0350 - Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej.

Plan 80.000,00 zł.

Wykonanie 89.965,02 zł, 112,46%.

Dochody te realizuje na rzecz budżetu miasta Urząd Skarbowy w Zduńskiej Woli.

§ 0910 - Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat.

Plan 1.000,00 zł.

Dochodami tego paragrafu są odsetki z tytułu nieterminowych opłat karty podatkowej.

Rozdział 75615 – Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych

§ 0310 - Podatek od nieruchomości.

Plan 10.400.000,00 zł.

Wykonanie 11.185.332,55 zł, tj. 107,55%.

Podatek od nieruchomości wpłynął do budżetu na poziomie wyższym od planowanego w wyniku wyegzekwowania zaległości podatkowych.

§ 0320 - Podatek rolny.

Plan 1.000,00 zł.

Wykonanie 1.215,30 zł, tj. 121,53%.

Roczny przypis tego podatku wyniósł 1.214,00 zł i takie również były roczne wpływy.

§ 0330 - Podatek leśny.

Plan 800,00 zł.

Wykonanie 908,00 zł, tj. 113,50 %.

Roczny przypis tego podatku wyniósł 908,00 zł i na tym poziomie ukształtowały się ostateczne wpływy.

§ 0340 - Podatek od środków transportowych.

Plan 260.000,00 zł.

Wykonanie 247.470,22 zł, tj. 95,18%.

Podatek od środków transportowych wpłynął do budżetu na poziomie nieznacznie odbiegającym od planowanego z uwagi na występujące zaległości podatkowe.

§ 0500 - Podatek od czynności cywilnoprawnych.

(10)

Plan 150.000,00 zł.

Wykonanie 146.452,00 zł, tj. 97,63%.

Podatek od czynności cywilnoprawnych realizowany jest przez urzędy skarbowe. Z przedłożonych sprawozdań wynika, że przekazane na rzecz budżetu miasta wpływy są zgodne z przypisem należności z tego tytułu.

§ 0910 - Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat.

Plan 120.000,00 zł.

Wykonanie 136.631,48 zł, tj. 113,86%.

Dochody tego paragrafu stanowią odsetki od nieterminowych wpłat podatków. Wyższe wykonanie w stosunku do planu jest następstwem wzmożonych czynności egzekucyjnych.

Rozdział 75616 - Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych

§ 0310 - Podatek od nieruchomości.

Plan 3.550.000,00 zł.

Wykonanie 3.705.208,07 zł, tj. 104,37%.

Wyższe od zaplanowanych wpływy z podatku od nieruchomości są następstwem dokonania dodatkowych przypisów tego zobowiązania.

§ 0320 – Podatek rolny.

Plan 70.000,00 zł.

Wykonanie 85.697,35 zł, tj. 122,42%.

Podatkiem rolnym opodatkowane są grunty sklasyfikowane w ewidencji gruntów jako użytki rolne. Wyższe wpływy wynikają z opodatkowania tym podatkiem większej powierzchni gruntów niż w roku poprzednim.

§ 0330 – Podatek leśny.

Plan 600,00 zł.

Wykonanie 722,51 zł, tj.120,42%.

Opodatkowaniu podatkiem leśnym podlegają lasy położone na terenie miasta Zduńska Wola. Roczny przypis tego podatku wyniósł 749,00 zł i ostateczne wpływy ukształtowały się na poziomie nieznacznie od przypisu odbiegającym.

§ 0340 – Podatek od środków transportowych.

Plan 350.000,00 zł.

Wykonanie 429.372,73 zł, tj.122,68%.

Wyższe od zaplanowanych wpływy są następstwem zgłoszenia większej od szacowanej ilości pojazdów do opodatkowania.

§ 0360 – Podatek od spadków i darowizn.

Plan 130.000,00 zł.

Wykonanie 160.870,44 zł, tj. 123,75%.

Realizatorem tego podatku jest Urząd Skarbowy w Zduńskiej Woli. Wpływy do budżetu są następstwem faktycznie otrzymanych spadków i darowizn.

§ 0430 – Wpływy z opłaty targowej.

Plan 380.000,00 zł.

Wykonanie 437.893,20 zł, tj. 115,24%.

Wszyscy inkasenci opłaty targowej z terenu miasta Zduńska Wola dokonali wpłat opłaty targowej w terminach i wysokościach wynikających z zawartych umów. Z targowisk położonych przy ul. Mickiewicza 13, Osmolińskiej i Ukośnej inkasenci odprowadzają 100% pobranych opłat.

(11)

§ 0500 – Podatek od czynności cywilnoprawnych.

Plan 1.000.000,00 zł.

Wykonanie 1.320.475,86 zł, tj.132,05%.

Podatek od czynności cywilnoprawnych realizowany jest przez urzędy skarbowe. Obciąża on czynności cywilnoprawne z tytułu umów sprzedaży, zamiany, pożyczek, poręczeń, darowizn, przejęcia długu, ustanowienia hipoteki itp. Został on przekazany do budżetu miasta w wysokości zgodnej z przedłożonymi sprawozdaniami.

§ 0560 – Zaległości z tytułu podatków i opłat zniesionych.

Plan 1.000,00 zł.

W 2010 roku egzekucja komornicza zaległego podatku od posiadania psów przyniosła wpływy niższe od zakładanych.

§ 0910 – Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat.

Plan 50.000,00 zł.

Wykonanie 68.620,85 zł, tj. 137,24%.

Odsetki od podatków są następstwem nieterminowego regulowania należności przez podatników.

§ 2680 – Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych.

Plan 700.000,00 zł.

Wykonanie 638.456,00zł, tj. 91,21%.

Dochodami tego paragrafu są środki przekazane przez Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z tytułu refundacji gminie zwolnień z tytułu podatku od nieruchomości dla zakładów pracy chronionej zgodnie ze złożonym wnioskiem za II półrocze 2009 roku w wysokości 349.104,00 zł oraz za I półrocze 2010 roku w wysokości 289.352,00 zł. Zgodnie ze złożonym wnioskiem rata za I półrocze 2010 roku winna wynosić 329.551,00 zł. PFRON, z uwagi na brak środków finansowych, brakującą kwotę refundacji przekazał w styczniu 2011 roku.

Rozdział 75618 - Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw

§ 0410 - Opłata skarbowa.

Plan 750.000,00 zł.

Wykonanie 639.960,96 zł, tj. 85,35%.

Niższe wpływy z opłaty skarbowej są następstwem mniejszej ilości, w stosunku do roku 2009, wydawanych zaświadczeń i dokumentów podlegającej tej opłacie.

Rozdział 75619 - Wpływy z różnych rozliczeń

§ 0580 - Grzywny i inne kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych.

Plan 0,00 zł.

Dochodem tego paragrafu są kary umowne wpłacone z tytułu nieterminowej realizacji umowy przez Art Projekt.

Rozdział 75621 – Udziały gmin w podatkach stanowiących dochody budżetu państwa

§ 0010 - Podatek dochodowy od osób fizycznych.

Plan 20.276.858,00 zł.

Wykonanie 19.838.297,00 zł, tj. 97,84%.

Ministerstwo Finansów przekazało wpływy z PIT w kwocie niższej od pierwotnie planowanych. Na taki poziom dochodów ma wpływ ogólna sytuacja gospodarcza kraju.

§ 0020 – Podatek dochodowy od osób prawnych.

(12)

Plan 1.100.000,00 zł.

Wykonanie 1.116.743,48 zł, tj. 101,52%.

Rozliczenie należnych budżetowi udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych nastąpiło głównie przez następujące urzędy skarbowe:

1) Łódzki Urząd Skarbowy – 404.478,82 zł;

2) Urząd Skarbowy w Zduńskiej Woli – 82.934,81 zł;

3) I Mazowiecki Urząd Skarbowy w Warszawie – 41.262,25 zł;

4) II Mazowiecki Urząd Skarbowy w Warszawie - 508.940,35 zł;

5) Pomorski Urząd Skarbowy w Gdańsku – 37.934,61 zł;

6) udziały przekazane przez pozostałe 17 urzędów skarbowych – 117.061,86 zł.

Wpływy te są nieznacznie wyższe od szacowanych.

DZIAŁ 758 – RÓŻNE ROZLICZENIA Plan 24.763.305,00 zł.

Wykonanie 26.308.183,25 zł, tj. 106,24%.

Rozdział 75801 - Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego

Zgodnie z art. 27 i 28 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, kwotę przeznaczoną na część oświatową subwencji ogólnej dla wszystkich jednostek samorządu terytorialnego, ustala się corocznie w ustawie budżetowej w wysokości łącznej kwoty części oświatowej subwencji ogólnej, nie mniejszej niż przyjęta w ustawie budżetowej w roku budżetowym, skorygowanej o kwotę innych wydatków tytułu zmiany realizowanych zadań oświatowych.

Sposób podziału tej części subwencji ogólnej określił w drodze rozporządzenia właściwy minister do spraw oświaty i wychowania, po zasięgnięciu opinii ministra właściwego do spraw finansów publicznych oraz reprezentacji jednostek samorządu terytorialnego. Sposób podziału części oświatowej subwencji ogólnej uwzględnia w szczególności typy i rodzaje szkół i placówek prowadzonych przez jst, stopnie awansu zawodowego nauczycieli oraz liczbę uczniów w tych szkołach i placówkach.

§ 2920 - Subwencje ogólne z budżetu państwa.

Plan 19.872.146,00 zł.

Wykonanie 19.872.146,00 zł, tj. 100,00%.

Rozdział 75807 - Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin

§ 2920 - Subwencje ogólne z budżetu państwa.

Plan 4.456.122,00 zł.

Wykonanie 4.456.122,00 zł, tj. 100,00%.

Rozdział 75814 - Różne rozliczenia finansowe

Plan 50.000,00 zł.

Wykonanie 16.129,25 zł, tj. 32,26%

Dochodami tego paragrafu są odsetki od czasowo wolnych środków na rachunkach bankowych. Z uwagi na trudną sytuację budżetu miasta i brak wolnych środków wpływy te są znacznie niższe od planowanych.

§ 6680 - Wpłata środków finansowych z niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego.

Plan 0,00 zł.

Wykonanie 1.578.749,00 zł.

(13)

Dochodem tego paragrafu jest zwrot niewykorzystanych środków na wydatki, które nie wygasły z upływem 2009 roku.

Rozdział 75831 - Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin

Część równoważącą subwencji ogólnej otrzymało Miasto w celu wyrównania różnic w dochodach, w związku z wprowadzeniem zmian w systemie finansowania zadań.

§ 2920 – Subwencje ogólne z budżetu państwa.

Plan 385.037,00 zł.

Wykonanie 385.037,00 zł, tj. 100,00%.

DZIAŁ 801 - OŚWIATA I WYCHOWANIE Plan 5.170.530,44 zł.

Wykonanie 4.980.001,01 zł, tj. 96,32%.

Rozdział 80101- Szkoły podstawowe

Plan 0,00 zł.

Dochody tego paragrafu stanowią opłaty za wydanie duplikatów świadectw i legitymacji szkolnych.

§ 0830 - Wpływy z usług.

Plan 111.800,00 zł.

Wykonanie 136.696,01 zł, tj. 122,27%.

Dochody te zrealizowała Szkoła Podstawowa Nr 9. Złożyły się na nie wpływy za korzystanie z basenu.

Plan 6.900,00 zł.

Wykonanie 2.168,81 zł, tj. 31,43%.

Na wykonanie tego paragrafu złożyły się odsetki uzyskane przez szkoły podstawowe z tytułu czasowo wolnych środków na rachunkach bankowych.

Plan 16.719,00 zł.

Wykonanie 18.465,61 zł, tj. 110,45%.

Na dochody tego paragrafu złożyły się wpłaty odszkodowań – 14.905,67 zł, zwroty kosztów komorniczych – 1.812,38 zł, zwroty wydatków z lat poprzednich – 1.747,56 zł.

§ 2030 – Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin).

Plan 58.684,00 zł.

Wykonanie 58.683,80 zł, tj. 100,00%.

Dochodem tego paragrafu jest dotacja przyznana w ramach Rządowego programu wspierania w latach 2009-2014 organów prowadzących w zapewnieniu bezpiecznych warunków nauki, wychowania i opieki w klasach I-III szkół podstawowych i ogólnokształcących szkół muzycznych I-go stopnia - "Radosna Szkoła".

Rozdział 80104 – Przedszkola

§ 0830 – Wpływy z usług.

Plan 2.294.700,00 zł.

Wykonanie 2.092.408,98 zł, tj. 91,18%.

(14)

Dochodami tego paragrafu są wpływy z tytułu opłaty stałej za przedszkole – 1.373.495,48 zł i odpłatności za żywienie – 718.913,50 zł.

Plan 8.700,00 zł.

Wykonanie 2.652,14 zł, tj. 30,48%.

Wpływy tego paragrafu stanowią odsetki od czasowo wolnych środków na rachunkach bankowych przedszkoli.

Plan 56.148,00 zł.

Wykonanie 104.881,10 zł, tj. 186,79%.

Dochodami tego paragrafu są:

1) opłaty poniesione przez Gminę Zduńska Wola i Gminę Zapolice z tytułu odpłatności za uczęszczanie dzieci z terenu tych gmin do miejskich przedszkoli w wysokości – 98.663,10 zł;

2) w Publicznym Przedszkolu nr 6 – zasądzone odszkodowanie po kradzieżach – 70,00 zł;

3) w Publicznym Przedszkolu nr 10 - dochody ze sprzedaży złomu – 6.148,00 zł.

Rozdział 80110 – Gimnazja

Plan 0,00 zł.

Dochodem tego paragrafu są opłaty za wydanie duplikatu legitymacji szkolnych w Publicznym Gimnazjum Nr 1, Nr 3 i Nr 5.

Plan 0,00 zł.

Dochody te stanowią wpływy z tytułu wynajmu samochodu w Publicznym Gimnazjum Nr 4.

Plan 4.900,00 zł.

Wykonanie 1.863,98 zł, tj. 38,04%.

Na wykonanie dochodów tego paragrafu złożyły się odsetki uzyskane przez gimnazja od czasowo wolnych środków na rachunkach bankowych.

Plan 1.344,00 zł.

Wykonanie 2.746,12 zł, tj. 204,32%.

Na dochody tego paragrafu złożyły się dochody uzyskane przez:

1) Publiczne Gimnazjum Nr 1 z tytułu odszkodowania po zalaniu pomieszczeń szkoły - 1.344,11 zł;

2) Publiczne Gimnazja Nr 1, 2 i 5 z tytułu zwrotu nadpłaconego w 2009 r. funduszu pracy – 1.327,01 zł;

3) Publiczne Gimnazjum Nr 5 z tytułu kosztów wystawionego upomnienia – 75,00 zł.

Rozdział 80148 – Stołówki szkolne i przedszkolne

§ 0830 – Wpływy z usług.

Plan 444.000,00 zł.

Wykonanie 449.289,10 zł, tj. 101,19%.

(15)

Na dochody tego paragrafu złożyły się opłaty za żywienie dla uczniów i pracowników szkół podstawowych i publicznych gimnazjów.

Plan 0,00 zł.

Dochodem tego paragrafu są odsetki od środków na rachunkach bankowych, które były wydzielone w celu realizacji zadań ze środków pozyskanych z budżetu UE.

§ 2007 – Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach środków europejskich

Plan 1.840.936,30 zł.

Wykonanie 1.826.022,64 zł, tj. 99,19%.

Dochodem tego paragrafu jest dotacja celowa przekazana przez Ministerstwo Finansów (środki UE) na realizację, w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, projektów przez Szkołę Podstawową Nr 6, Szkołę Podstawową Nr 7, Szkołę Podstawową Nr 9, Publiczne Gimnazjum Nr 1, Publiczne Gimnazjum Nr 3, Publiczne Gimnazjum Nr 4 i Publiczne Gimnazjum Nr 5.

§ 2009 – Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach środków europejskich

Plan 324.871,14 zł.

Wykonanie 282.478,87 zł, tj. 86,95%.

Dochodem tego paragrafu jest dotacja celowa przekazana przez Urząd Marszałkowski w Łodzi (środki krajowe) na realizację, w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, projektów przez Szkołę Podstawową Nr 6, Szkołę Podstawową Nr 7, Szkołę Podstawową Nr 9, Publiczne Gimnazjum Nr 1, Publiczne Gimnazjum Nr 3, Publiczne Gimnazjum Nr 4 i Publiczne Gimnazjum Nr 5.

§ 2030 - Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin).

Plan 828,00 zł.

Wykonanie 828,00 zł, tj. 100,00%.

Dochodem tego paragrafu jest dotacja przekazana przez Wojewodę Łódzkiego na działanie komisji egzaminacyjnych.

DZIAŁ 851 - OCHRONA ZDROWIA Plan 733.943,00 zł.

Wykonanie 757.807,96 zł, tj. 103,25%.

Rozdział 85154 - Przeciwdziałanie alkoholizmowi

§ 0480 - Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu.

Plan 793.943,00 zł.

Wykonanie 757.807,96 zł, tj. 103,25%.

Dochodami tego paragrafu są wpływy uzyskane za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych. Opłaty za wydanie oraz za korzystanie z zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych wnoszone są na rachunek Miasta w trzech równych ratach tj. do dnia 31 stycznia, 31 maja oraz 30 września.

DZIAŁ 852 – POMOC SPOŁECZNA Plan 13.570.760,48 zł.

(16)

Wykonanie 13.509.172,57 zł, tj. 99,55%.

Rozdział 85212 – Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego

Plan 0,00 zł.

Dochodem tego paragrafu są odsetki od środków na rachunku bankowym do obsługi funduszu alimentacyjnego.

Plan 0,00 zł.

Dochody tego paragrafu stanowi 50% wpłat od komornika zaliczek alimentacyjnych wyegzekwowanych od dłużników. Pozostałe 50% stanowi dochód budżetu państwa.

Plan 10.921.000,00 zł.

Wykonanie 10.813.819,06 zł, tj. 99,02%.

Dotację tę przyznał Wojewoda Łódzki na wypłatę świadczeń rodzinnych, składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego oraz obsługę świadczeń rodzinnych.

§ 2360 - Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami.

Plan 52.000,00 zł.

Wykonanie 76.757,89 zł, tj. 47,61%.

Dochodami tego paragrafu jest należne budżetowi miasta 40% zrealizowanego przez MOPS COS funduszu alimentacyjnego w przypadku gdy dłużnik alimentacyjny zamieszkuje na terenie miasta Zduńska Wola lub 20% jeżeli poza terenem miasta (wtedy 20% stanowi dochód budżetu gminy w której zamieszkuje). Pozostałe 60% stanowi dochód budżetu państwa.

Rozdział 85213 – Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierająca niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej

Plan 21.762,00 zł.

Wykonanie 21.762,00 zł, tj. 100,00%.

Dotację na zadania zlecone w zakresie opłacania składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej przyznał Wojewoda Łódzki.

Plan 38.321,00 zł.

Wykonanie 38.310,38 zł, tj. 99,97%.

Dotację na zadania własne w zakresie opłacania składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej przyznał Wojewoda Łódzki.

Rozdział 85214 - Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe

(17)

Plan 0,00 zł.

Wykonanie 50,00zł.

Dochody w tym rozdziale stanowią zwrot przez podopiecznego MOPS wypłaconego zasiłku celowego za 2009 r.

Plan 446.888,00 zł.

Wykonanie 446.888,00 zł, tj. 100,00%.

Dotację na zadania własne z zakresu zasiłków i pomocy w naturze oraz składek na ubezpieczenia społeczne przyznał Wojewoda Łódzki.

Rozdział 85216 – Zasiłki stałe

Plan 426.346,00 zł.

Wykonanie 426.115,42 zł, tj. 99,95%.

Dotację na zadania własne z zakresu zasiłków stałych przyznał Wojewoda Łódzki.

Rozdział 85219 – Ośrodki pomocy społecznej

Plan 10.000,00 zł.

Wykonanie 3.671.56 zł, tj. 36,72%.

Dochodami tego paragrafu są odsetki uzyskane przez MOPS COS od czasowo wolnych środków na rachunkach bankowych.

Plan 0,00 zł.

Dochody te zrealizował MOPS COS z tytułu wpływu należności zasądzonych wyrokiem sądu od byłych pracowników oraz opłaty za wynajem samochodu.

§ 2007 - Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach środków europejskich (środki UE).

Plan 477.704,24 zł.

Wykonanie 466.973,92 zł, tj. 97,75%.

§ 2009 - Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach środków europejskich (środki krajowe).

Plan 25.290,24 zł.

Wykonanie 24.722,16 zł, tj. 97,75%.

Dotację celową ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki projektu systemowego "Maksymilian" przekazał Wojewódzki Urząd Pracy.

Plan 707.667,00 zł.

(18)

Wykonanie 706.723,08 zł, tj. 99,87%.

Dotacja na pokrycie kosztów wynagrodzeń pracowników Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej Centrum Opieki Socjalnej wraz z pochodnymi oraz częściowo kosztów utrzymania jednostki została przyznana przez Wojewodę Łódzkiego.

Rozdział 85228 - Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze

Plan 20.000,00 zł.

Wykonanie 25.465,50 zł, tj. 127,33%.

Dochody w tym paragrafie stanowią wpłaty za zrealizowane usługi opiekuńcze.

Plan 8.120,00 zł.

Wykonanie 8.118,00 zł, tj. 99,98%.

Dotację z przeznaczeniem na usługi opiekuńcze przyznał Wojewoda Łódzki.

Plan 2.000,00 zł.

Wykonanie 2.000,00 zł, tj. 100,00%.

Dotację z przeznaczeniem na zasiłki dla rodzin rolniczych poszkodowanych w wyniku powodzi przyznał Wojewoda Łódzki.

Plan 413.662,00 zł.

Wykonanie 413.662,00 zł, tj. 100,00%.

Dotację celową przeznaczoną na dofinansowanie realizacji programu “Pomoc państwa w zakresie dożywiania”

przyznał Wojewoda Łódzki.

DZIAŁ 853 – POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ Plan 687.195,00 zł.

Wykonanie 686.690,61 zł, tj. 99,93%.

Rozdział 85334 – Pomoc dla repatriantów

§ 2020 - Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej.

Plan 687.195,00 zł.

Wykonanie 686.690,61 zł, tj. 99,93%.

Dotację na przygotowanie 5 lokali mieszkalnych dla repatriantów z azjatyckiej części byłego Związku Socjalistycznych Republik Radzieckich na podstawie zawartych porozumień przekazał Wojewoda Łódzki.

DZIAŁ 854 - EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA Rozdział 85415 - Pomoc materialna dla uczniów

Plan 413.816,00 zł.

(19)

Wykonanie 258.718,99 zł, tj. 62,52%.

Dotacja ta przekazana została przez Wojewodę Łódzkiego z przeznaczeniem na pokrycie kosztów udzielania edukacyjnej pomocy materialnej o charakterze socjalnym dla uczniów, obejmującą stypendia i zasiłki szkolne dla uczniów najuboższych oraz zakup podręczników. Niewykorzystana część dotacji została zwrócona.

DZIAŁ 900 – GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA Plan 2.062.470,00 zł.

Wykonanie 83.148,42 zł, tj. 4,03%.

Rozdział 90019 – Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska.

§ 0490 – Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw.

Plan 55.000,00 zł.

Wykonanie 72.595,18 zł, tj. 131,99%.

Dochodem tego paragrafu są opłaty za korzystanie ze środowiska przekazywane przez Urząd Marszałkowski w Łodzi oraz opłaty środowiskowe przekazywane przez WFOŚiGW.

Plan 1.470,00 zł.

Wykonanie 6.319,80 zł, tj. 429,92%.

Dochodem tego paragrafu są kary za korzystanie ze środowiska przeniesione bilansem otwarcia ze zlikwidowanego Funduszu Ochrony Środowiska oraz wpłata kary za wycinkę drzew.

Rozdział 90020 – Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych

§ 0400 – Wpływy z opłaty produktowej.

Plan 3.000,00 zł.

Opłatę produktową opłacają przedsiębiorcy w przypadku wprowadzenia na rynek krajowy produktów w opakowaniach, na rachunek urzędu marszałkowskiego. Gminom jest przekazywany przez Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej udział we wpływach z opłaty produktowej proporcjonalny do ilości odpadów opakowaniowych przekazywanych do odzysku i recyklingu na terenie gminy.

Plan 3.000,00 zł.

Wykonanie 2.140,00 zł, tj. 71,33%.

Na dochody tego paragrafu złożyły się opłaty za zmianę zezwoleń na prowadzenie usług przewozowych.

Plan 2.000.000,00 zł.

W roku 2010 nie podjęto działań zmierzających do umorzenia udziałów przekazanych do MCS Sp. z o. o. i tym samym nie nastąpił wpływ do budżetu.

DZIAŁ 921 – KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO Plan 128.023,00 zł.

Wykonanie 128.023,00 zł, tj. 100,00%.

Rozdział 92116 – Biblioteki

(20)

§ 2310 - Dotacje celowe otrzymywane z gminy na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego.

Plan 80.000,00 zł.

Wykonanie 80.000,00 zł, tj. 100,00%.

Dochodem tego paragrafu jest dotacja z Urzędu Gminy Zduńska Wola przeznaczona na realizację zadań biblioteki gminnej przez Miejską Bibliotekę Publiczną im. Jerzego Szaniawskiego w Zduńskiej Woli.

§ 2320 - Dotacje celowe otrzymywane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego.

Plan 48.023,00 zł.

Wykonanie 48.023,00 zł, tj. 100,00%.

Dochodem tego paragrafu jest dotacja celowa ze Starostwa Powiatowego w Zduńskiej Woli przeznaczona na utrzymanie Miejskiej Biblioteki Publicznej im. Jerzego Szaniawskiego w Zduńskiej Woli.

DZIAŁ 926 – KULTURA FIZYCZNA Plan 1.332.668,00 zł.

Wykonanie 1.332.668,00 zł, tj. 100,00%.

Rozdział 92601 – Obiekty sportowe

§ 6300 – Wpływy z pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych.

Plan 666.668,00 zł.

Wykonanie 666.668,00 zł, tj. 100,00%.

W paragrafie tym zostały ujęte środki finansowe przekazane przez Urząd Marszałkowski w Łodzi na dofinansowanie budowy boisk w ramach Programu "Moje Boisko - Orlik 2012" przy ul. Okrzei i przy Szkole Podstawowej Nr 10.

§ 6330 – Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (związków gmin).

Plan 666.000,00 zł.

Wykonanie 666.000,00 zł, tj. 100,00%.

W paragrafie tym zostały ujęte środki finansowe przekazane przez Ministerstwo Sportu i Turystyki na dofinansowanie budowy boisk w ramach Programu "Moje Boisko - Orlik 2012" przy ul. Okrzei i przy Szkole Podstawowej Nr 10.

INFORMACJA O STANIE ZALEGŁOŚCI W DOCHODACH

ZALEGŁOŚCI W PODATKACH I OPŁATACH LOKALNYCH NA DZIEŃ 31.12.2010 R.

Podatek od nieruchomości od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych - 1.496.164,49 zł (w tym za 2010 rok - 843.615,73 zł).

1. Zaległości przedsiębiorstw faktycznie zlikwidowanych - 2.398,60 zł. Zaległości te dotyczą jednego przedsiębiorstwa, którego byt prawny ogranicza się do wpisu do sądowego rejestru przedsiębiorstw. Wobec tego dłużnika toczyło się postępowanie upadłościowe, ale zostało umorzone z uwagi na brak majątku na zaspokojenie dalszych kosztów postępowania. Praktycznie zaległości od przedsiębiorstwa faktycznie zlikwidowanego są nieściągalne i nie będą zaspokojone.

2. Zaległości przedsiębiorstw w likwidacji - 75.809,96 zł. Zaległości te dotyczą jednego przedsiębiorstwa. Zaległości zostały zgłoszone do likwidatora. Egzekucja z rachunku bankowego i ruchomości okazała się nieskuteczna.

Nieruchomości, którymi dłużnik władał na podstawie umowy leasingowej, przejął właściciel - Skarb Państwa w grudniu 2006 roku. Likwidator pod adresem dostępnym w KRS nie podejmuje korespondencji.

3. Pozostałe zaległości - 1.417.955,93 zł. Z zaległości tych:

(21)

1) kwota 232.869,23 zł dotyczy trzech przedsiębiorstw, których majątek w wyniku egzekucji komorniczej został zlicytowany i budżet miasta nie odzyskał wszystkich swoich należności;

2) kwota 1.012.862,28 zł dotyczy największego dłużnika (z kwoty tej 719.135,08 zł zostało zabezpieczone poprzez wpis hipoteki przymusowej, na kwotę 293.727,20 zł złożono wniosek o wpis hipoteki, wszczęto postępowanie egzekucyjne);

3) w stosunku do kwoty 172.224,42 zł pozostałych zaległości wydano decyzje określające wysokość zaległości, wystawiono upomnienia oraz częściowo objęto tytułami wykonawczymi i wnioskami o wpis hipotek przymusowych.

Podatek rolny od osób prawnych - 126,70 zł.

Zalegającym z opłatami wystawiono upomnienia.

Podatek od środków transportowych od osób prawnych - 50.909,37 zł (w tym za 2010 rok 21.319,34 zł). Z zaległości tych:

1) kwota 42.980,00 zł dotyczy największego dłużnika - została objęta tytułami wykonawczymi;

2) kwota 1.291,80 zł została objęta tytułami wykonawczymi;

3) kwota 368,34 zł została objęta upomnieniami;

4) w stosunku do kwoty 6.269,23 zł postępowanie egzekucyjne zostało zakończone protokołem o nieściągalności.

Podatek od nieruchomości od osób fizycznych - 1.074.121,04 zł (w tym za 2010 rok 262.067,06 zł). Z zaległości tych:

1) 14 podatników posiada zaległości przewyższające 10.000,00 zł na łączną kwotę 862.428,67 zł. Zaległości te stanowią 80,29% ogólnej kwoty zaległości. Z tych podatników 6 nie posiada już nieruchomości, których dotyczą zaległości - kwota 668.375,25 zł. Prowadzone egzekucje zakończyły się licytacją nieruchomości. Kwoty uzyskane ze sprzedaży w bardzo nieznacznym stopniu lub wcale zaspokoiły należności budżetu miasta. Kwoty te figurują w ewidencji zaległości, ale praktycznie nie ma żadnych możliwości ich wyegzekwowania. Kwota 285.882,79 zł jest objęta tytułami wykonawczymi, a kwota 51.640,52 zł wpisem hipoteki. Znaczącym problemem w zakresie najwyższych zaległości jest przewlekłość prowadzonych postępowań egzekucyjnych, prowadzonych najczęściej w postaci łącznej egzekucji sądowej i administracyjnej oraz fakt kumulacji zadłużeń z różnych tytułów. Z podziału kwot uzyskanych w wyniku licytacji nieruchomości Miasto otrzymuje tylko niewielkie kwoty. Dokonywane przez Miasto zabezpieczenia w postaci wpisów hipotek przymusowych również nie gwarantują odzyskania zaległości. Zgodnie bowiem z Kodeksem postępowania cywilnego, z chwilą uprawomocnienia się postanowienia sądu o przysądzeniu prawa własności na rzecz nabywcy nieruchomości, w wyniku licytacji wygasają wszystkie hipoteki obciążające nieruchomość. Zaległości pozostałe po zakończeniu postępowań egzekucyjnych figurują w ewidencji księgowej do czasu ich przedawnienia, po czym ulegają odpisaniu;

2) 53 podatników posiada zaległości w przedziale od 1.000,00 zł do 10.000,00 zł na łączną kwotę 136.989,16 zł;

3) pozostałe zaległości 74.703,21 zł.

W ramach podejmowanych czynności windykacyjnych w zakresie zaległości wystawiono ogółem 1.757 upomnień oraz 525 tytułów wykonawczych. Wpisami hipotek przymusowych objęto kwotę 59.981,77 zł.

Podatek opłacany w formie łącznego zobowiązania pieniężnego (podatek rolny, leśny, od nieruchomości) - 72.944,33 zł (z tego za 2010 rok 32.217,48 zł).

Z zaległości tych 16 podatników posiada zaległości powyżej 1.000,00 zł na łączną kwotę 53.446,17 zł co stanowi 73,27% ogólnej kwoty zaległości. Kwota 23.883,00 zł dotyczy nieruchomości zlicytowanej w drodze postępowania egzekucyjnego i umorzonego z uwagi na nieściągalność postępowania egzekucyjnego. W stosunku do dłużników podejmowano czynności egzekucyjne w postaci wystawienia 695 upomnień oraz 247 tytułów wykonawczych. Kwotę 5.907,20 zł objęto wpisem hipoteki przymusowej.

Podatek od środków transportowych od osób fizycznych - 149.437,06 zł (w tym za 2010 rok - 70.768,54 zł).

Z zaległości tych:

1) kwota 111.564,05 zł jest objęta czynnymi tytułami wykonawczymi;

2) kwota 20.937,72 zł jest objęta upomnieniami;

(22)

3) postępowania egzekucyjne w stosunku do kwoty 16.935,29 zł zostały umorzone z uwagi na nieściągalność podatnika.

Zaległości od podatków zniesionych - 9.833,95 zł.

W części dotyczącej podatku od psów zaległości wynoszą - 3.905,13 zł. Z zaległości tych kwota 2.221,26 zł jest objęta tytułami wykonawczymi. Postępowania egzekucyjne w stosunku do kwoty 1.072,80 zł zostały zakończone protokołami o nieściągalności. W części dotyczącej podatku od środków transportowych zaległości wynoszą 6.015,52 zł. Postępowania egzekucyjne w stosunku do kwoty 4.739,70 zł zakończyły się protokołem o nieściągalności, a pozostała kwota nadal pozostaje w egzekucji.

Zmiany w zaległościach podatkowych za okres 1.01.2010 roku - 31.12.2010 roku przedstawia poniższa tabela:

Zaległości podatkowe na dzień (w zł) Odchylenia Lp. Wyszczególnienie (tytuł zaległości)

31.12.2009 r. 31.12.2010 r.

1 Podatek o nieruchomości osoby prawne 1.275.436,91 1.496.164,49 +220.727,58

2 Podatek rolny osoby prawne 125,00 126,70 +1,70

3 Podatek od środków transportowych osoby prawne 34.511,57 50.909,37 +16.397,80

4 Podatek od nieruchomości osoby fizyczne 1.058.853,46 1.074.121,04 +15.267,58

5 Podatek opłacany w formie łącznego zobowiązania pieniężnego 112.659,08 72.944,33 -39.714,75

6 Podatek od środków transportowych osoby fizyczne 135.753,25 149.437,06 +13.683,81

7 Podatki zniesione 5.685,42 9.833,95 +4.148,53

8 OGÓŁEM 2.623.024,69 2.853.536,94 +230.512,25

Analiza zmian sald zaległości podatkowych w okresie 2010 roku wykazuje, że zaległości w podatkach uległy zwiększeniu z wyjątkiem łącznego zobowiązania pieniężnego. Przyczyną tego zjawiska może być sytuacja gospodarcza, którą odczuwają obecnie głównie prowadzący działalność gospodarczą, jak również fakt, że pewna grupa podatników nie reguluje podatków dobrowolnie, a dopiero w wyniku czynności komorniczych.

Informacja o udzielonych ulgach w opłacie podatków na wniosek podatnika.

W okresie 2010 roku, na podstawie ustawy Ordynacja podatkowa, 15 podatnikom udzielono następujących ulg w opłacie podatków:

1) umorzono zaległości w należności głównej w wysokości 237.210,53 zł;

2) umorzono odsetki w wysokości 8.315,00 zł;

3) rozłożono na raty należność główną w wysokości 88.490,50 zł;

4) rozłożono na raty odsetki w wysokości 4.012,00 zł.

ZALEGŁOŚCI W DOCHODACH Z MAJĄTKU GMINY NA DZIEŃ 31.12.2010 R.

Zaległości z tytułu opłat za zarząd i użytkowanie wieczyste - 82.606,54 zł (w tym 15.126,70 zł za 2010 rok).

14 użytkowników wieczystych posiada zaległości przekraczające 1.000,00 zł w łącznej wysokości 62.489,18 zł, co stanowi 75,65% zaległości. Kwota 13.641,56 zł została objęta nakazami zapłaty. W okresie 2010 roku wystawiono zalegającym z opłatami 1.152 upomnienia.

Zaległości w opłacie adiacenckiej - 482,46 zł.

Osobom zalegającym z wniesieniem opłat adiacenckich wystawiono wezwania do uregulowania należności.

Zaległości te posiadają 3 osoby.

Zaległości z tytułu opłat za dzierżawę i bezumowne korzystanie z gruntu - 72.065,55 zł.

Zaległości z tytułu dzierżawy gruntów wynoszą 49.341,64 zł, w tym za 2010 rok 30.435,91 zł. Dzierżawcom wysłano wezwania do zapłaty oraz kwotę 21.393,45 zł objęto nakazami zapłaty. Zaległości z tytułu opłaty za bezumowne korzystanie z gruntu wynoszą 22.723,91 zł, z czego kwota 22.438,26 zł została skierowana na drogę sądowego postępowania egzekucyjnego.

Zaległości z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności - 3.888,98 zł.