DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

(1)

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

Nota 1A

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 31.12.2004 31.12.2003

a) koszty zakończonych prac rozwojowych

b) wartość firmy

c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 198 5

- oprogramowanie komputerowe 198 5

d) inne wartości niematerialne i prawne

e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne razem 198 5

(2)

Nota 1B

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

a b c d e

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:

koszty

zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

-

oprogramowanie komputerowe

inne wartości niematerialne i

prawne

zaliczki na wartości niematerialne i

prawne

Wartości niematerialne

i prawne, razem

a) wartość brutto wartości

niematerialnych i prawnych na początek

okresu 14 14

b) zwiększenia (z tytułu) 252 252 252

nabycie wartości niematerialnych i

prawnych 252 252 252

c) zmniejszenia (z tytułu) 0

- 0

d) wartość brutto wartości

niematerialnych i prawnych na koniec

okresu 252 252 14 266

e) skumulowana amortyzacja

(umorzenie) na początek okresu 9 9

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 54 54 5 59

- amortyzacja naliczona 54 54 5 59

g) skumulowana amortyzacja

(umorzenie) na koniec okresu 54 54 14 68

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości

na początek okresu 0

- zwiększenie 0

- zmniejszenie 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości

na koniec okresu 0

j) wartość netto wartości niematerialnych

i prawnych na koniec okresu 198 198 0 198

(3)

Nota 1C

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA

WŁASNOŚCIOWA) 31.12.2004 31.12.2003

a) własne 198 5

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu, w tym: ⁰ ⁰

-

Wartości niematerialne i prawne razem 198 5

Nota 2A

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 31.12.2004 31.12.2003

a) środki trwałe, w tym: 35 067 31 336

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 970 970

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 18 326 12 858

- urządzenia techniczne i maszyny ^{15 020} ^{16 714}

- środki transportu ⁵³⁰ ⁵⁴³

- inne środki trwałe 221 251

b) środki trwałe w budowie 2 512 5 734

c) zaliczki na środki trwałe w budowie 57

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 37 636 37 070

(4)

Nota 2B

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

- grunty (w tym prawo

użytkowania wieczystego

gruntu)

- budynki, lokale i obiekty

inżynierii lądowej i wodnej

- urządzenia techniczne i maszyny

- środki

transportu - inne środki

trwałe Środki trwałe, razem

a) wartość brutto środków

trwałych na początek okresu 970 14 332 29 876 1 093 748 47 019

b) zwiększenia (z tytułu) 0 6 010 2 761 252 110 9 133

- zakup środków trwałych 6 010 2 761 252 110 9 133

- umowa leasingu

finansowego 0

- 0

c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 173 39 11 223

- sprzedaż 143 39 182

- likwidacja 30 11 41

- 0

d) wartość brutto środków

trwałych na koniec okresu 970 20 342 32 464 1 306 847 55 929

e) skumulowana amortyzacja

(umorzenie) na początek okresu 0 1 474 13 162 550 497 15 683

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 542 4 282 226 129 5 179

- zwiększenia 542 4 395 252 140 5 329

- zmniejszenia 113 26 11 150

-

g) skumulowana amortyzacja

(umorzenie) na koniec okresu 0 2 016 17 444 776 626 20 862

h) odpisy z tytułu trwałej utraty

wartości na początek okresu 0

- zwiększenie 0

- zmniejszenie 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty

wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

j) wartość netto środków trwałych

na koniec okresu 970 18 326 15 020 530 221 35 067

Nota 2C

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 31.12.2004 31.12.2003

a) własne 35 067 31 336

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu, w tym:

-

Środki trwałe bilansowe razem 35 067 31 336

(5)

Nota 2D

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO 31.12.2004 31.12.2003 używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu, w tym: ⁶⁰⁰ ⁵⁵⁹

- wartość gruntów użytkowanych wieczyście

-

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 600 559

Nota 3A

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 31.12.2004 31.12.2003

a) należności od jednostek powiązanych, w tym:

b) od pozostałych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto

c) odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto 0 0

Nota 3B

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 31.12.2004 31.12.2003

a) stan na początek okresu

b) zwiększenia (z tytułu)

c) zmniejszenia (z tytułu)

d) stan na koniec okresu 0 0

...

Nota 3C

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH 31.12.2004 31.12.2003

Stan na początek okresu

a) zwiększenia (z tytułu)

b) zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych

na koniec okresu

Nota 3D

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2004 31.12.2003

a) w walucie polskiej

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

Należności długoterminowe, razem

(6)

Nota 4A

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) 31.12.2004 31.12.2003

d) stan na koniec okresu ⁰ ⁰

...

Nota 4B

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG

GRUP RODZAJOWYCH) 31.12.2004 31.12.2003

d) stan na koniec okresu

...

Nota 4C

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31.12.2004 31.12.2003

a) w jednostkach zależnych 53 48

- udziały lub akcje 53 48

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

b) w jednostkach współzależnych

c) w jednostkach stowarzyszonych

d) w znaczącym inwestorze

e) w jednostce dominującej

f) w pozostałych jednostkach 200 200

- udziały lub akcje ²⁰⁰ ²⁰⁰

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 253 248

(7)

Nota 4D

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: 31.12.2004 31.12.2003

a) wartość firmy jednostek podporządkowanych

- jednostek zależnych

- jednostek współzależnych

- jednostek stowarzyszonych

b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

- jednostek zależnych

- jednostek współzależnych

- jednostek stowarzyszonych

Nota 4E

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE 31.12.2004 31.12.2003

a) wartość firmy brutto na początek okresu

c) zmniejszenia ( z tytułu)

d) wartość firmy brutto na koniec okresu

e) odpis wartości firmy na początek okresu

f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

g) odpis wartości firmy na koniec okresu

h) wartość firmy netto na koniec okresu

Nota 4F

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE 31.12.2004 31.12.2003

Nota 4G

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE 31.12.2004 31.12.2003

(8)

Nota 4H

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE 31.12.2004 31.12.2003

a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Nota 4I

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI

WSPÓŁZALEŻNE 31.12.2004 31.12.2003

Nota 4J

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI

STOWARZYSZONE 31.12.2004 31.12.2003

Nota 4K

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH

(WG GRUP RODZAJOWYCH) 31.12.2004 31.12.2003

a) stan na początek okresu 248 0

- udziały w "Ceramice Marconi" 48

- akcji w Grupa PSB S.A. 200

b) zwiększenia (z tytułu) 5 248

- nabycie udziałów w "Ceramice Marconi" 5 48

- nabycie akcji w Grupa PSB S.A. ²⁰⁰

d) stan na koniec okresu 253 248

- udziały w "Ceramice Marconi" 53 48

- akcji w Grupa PSB S.A. ²⁰⁰ ²⁰⁰

(9)

Nota 4L

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki siedziba przedmiot charakter powiązania zastosowana korekty wartość procent udział w ogólnej wskazanie innej ze wskazaniem

przedsiębiorstwa metoda aktualizujące bilansowa posiadanego liczbie głosów niż określona

pod

formy prawnej

(jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem

powiązań bezpośrednich i

pośrednich)

konsolidacji / wycena metodą praw

własności, bądź wskazanie, że jednostka

nie podlega konsolidacji /

wycenie metodą praw

własności

data objęcia kontroli / współkontroli

/ uzyskania znaczącego wpływu

wartość udziałów / akcji według

ceny nabycia

wartość (razem)

udziałów / akcji

kapitału zakładowego

na walnym zgromadzeniu

lit. j) lub k), podstawy

kontroli / współkontroli /

znaczącego wpływu

1

Ceramiak Marconi Sp. z o.o.

Piechowice ul.Jeleniogórska 7

produkcja płytek

ceramicznych jednostka zależna

jednostka nie podlega

konsolidacji 29.10.2003 50 50 100 100

Nota 4M

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. a

m n o p r s t

kapitał własny jednostki, w tym: aktywa przychody nieopłacona otrzymane lub

nazwa jednostki pozostały kapitał

własny, w tym:

zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w

tym:

należności jednostki, w

tym: jednostki, ze przez emitenta należne

kapitał zakładowy należne wpłaty na

kapitał zakładowy

(wartość ujemna)

kapitał zapasowy

zysk (strata) z

lat ubiegłych

zysk (strata)

netto

- zobowiąza-

nia długo- terminowe

- zobowiąza-

nia krótko- terminowe

- należności

długo- terminowe

- należności

krótko- terminowe

razem sprzedaży wartość udziałów /

akcji w jednostce

dywidendy od jednostki za

ostatni rok obrotowy

1 Ceramika Marconi Sp. z o.o. 50

150 132 44 256

(10)

Nota 4N

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

Lp. a b c d e f g h i

kapitał własny

jednostki, w tym:

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem

formy prawnej siedziba przedmiot

przedsiębiorstwa - kapitał zakładowy

% posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na

walnym zgromadzeniu

nieopłacona przez podmiot

wartość udziałów / akcji

otrzymane lub należne dywidendy za

ostatni rok obrotowy

1 Grupa PSB S.A. Busko Zdrój sprzedaż hurtowa 13 594 1 2 nie dotyczy nie dotyczy

(11)

Nota 4O

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE

AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2004 31.12.2003

a) w walucie polskiej 253 248

pozostałe waluty w zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe,

razem ²⁵³ ²⁴⁸

Nota 4P

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE

AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) 31.12.2004 31.12.2003 A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość

bilansowa)

a) akcje (wartość bilansowa):

b) obligacje (wartość bilansowa):

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych

(wartość bilansowa)

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 253 248

a) akcje i udziały (wartość bilansowa): 253 248

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu ²⁵³ ²⁴⁸

- wartość według cen nabycia ²⁵³ ²⁴⁸

Wartość według cen nabycia, razem 253 248

Wartość na początek okresu, razem 253 248

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem ⁰ ⁰

Wartość bilansowa, razem 253 248

Nota 4R

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA

WALUTOWA) 31.12.2004 31.12.2003

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Udzielone pożyczki długoterminowe, razem

(12)

Nota 4S

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) 31.12.2004 31.12.2003

-

...

Inne inwestycje długoterminowe, razem

Nota 4T

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG

GRUP RODZAJOWYCH) 31.12.2004 31.12.2003

d) stan na koniec okresu

Nota 4U

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2004 31.12.2003

Inne inwestycje długoterminowe, razem 0,00 0,00

Nota 5A

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU

DOCHODOWEGO 31.12.2004 31.12.2003

1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek

okresu, w tym: ²⁶⁸ ²⁶³

a) odniesionych na wynik finansowy ²⁶⁸ ²⁶³

b) odniesionych na kapitał własny

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia 275 242

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami

przejściowymi (z tytułu) ²⁷⁵ ²⁴²

- odpisy aktualizujące wartość naleznośći 100 90

- odpisy aktualizujące wartość zapasów 67 37

- inne 108 115

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z

tytułu)

c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami

przejściowymi (z tytułu)

d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z

ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia 175 237

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami

przejściowymi (z tytułu) ¹⁷⁵ ²³⁷

- odpisy aktualizujące wartość zapasów 60 122

(13)

- inne 8 115

- zrealizowane różnice kursowe 107

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z

tytułu)

c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami

d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z

ujemnymi różnicami przejściowymi ( z tytułu)

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec

okresu, razem, w tym: ³⁶⁸ ²⁶⁸

a) odniesionych na wynik finansowy 368 268

b) odniesionych na kapitał własny

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Nota 5B

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.12.2004 31.12.2003

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

koszty organizacji spółki akcyjnej

koszty opłaty manipulacyjnej w umowie leasingu

koszty odsetek w umowie leasingu

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem

Nota 6

ZAPASY 31.12.2004 31.12.2003

a) materiały 3 194 3 333

b) półprodukty i produkty w toku 692 229

c) produkty gotowe 13 680 11 561

d) towary 716 959

e) zaliczki na dostawy

Zapasy, razem 18 282 16 082

(14)

Nota 7A

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 31.12.2004 31.12.2003

a) od jednostek powiązanych ⁷⁶

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 76

- do 12 miesięcy 76

- powyżej 12 miesięcy

- inne

- dochodzone na drodze sądowej

b) należności od pozostałych jednostek 18 879 19 984

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: ^{18 237} ^{18 386}

- do 12 miesięcy 18 237 18 386

- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych

oraz innych świadczeń ³⁸⁰ ^{1 416}

- inne 262 182

- dochodzone na drodze sądowej

Należności krótkoterminowe netto, razem ^{18 955} ^{19 984}

c) odpisy aktualizujące wartość należności 1 755 1 749

Należności krótkoterminowe brutto, razem 20 710 21 733

Nota 7B

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH 31.12.2004 31.12.2003

a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 76 0

- od jednostek zależnych 76

- od jednostek współzależnych

- od jednostek stowarzyszonych

- od znaczącego inwestora

- od jednostki dominującej

b) inne, w tym:

c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 76 0

d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 76 0

Nota 7C

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 31.12.2004 31.12.2003

Stan na początek okresu ^{1 749} ^{1 113}

a) zwiększenia (z tytułu) ⁷⁴⁰ ⁸⁶⁷

- odpisy na nalezności przeterminowane i sporne 740 867

b) zmniejszenia (z tytułu) 734 231

- wykorzystanie odpisów aktualizujących 12 62

- rozwiązanie odpisów aktualizujących 722 169

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych

na koniec okresu ^{1 755} ^{1 749}

(15)

Nota 7D

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA

WALUTOWA) 31.12.2004 31.12.2003

a) w walucie polskiej 16 844 18 798

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 3 866 2 935

b1. jednostka/waluta 1/USD 20 796

zł 60 2 713

b2. jednostka/waluta 1/EUR 933 48

zł 3 805 221

pozostałe waluty w zł 1 1

Należności krótkoterminowe, razem 20 710 21 733

Nota 7E

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O

POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: 31.12.2004 31.12.2003

a) do 1 miesiąca 9 446 8 225

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 356 2 885

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy ^{2 289} ^{4 812}

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku

e) powyżej 1 roku

f) należności przeterminowane 5 977 4 014

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 20 068 19 936

g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -1 755 -1 550 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 18 313 18 386

Nota 7F

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:

31.12.2004 31.12.2003

a) do 1 miesiąca 2 837 2 751

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 356 972

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 578 31

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 152 254

e) powyżej 1 roku ⁵⁴ ⁶

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 5 977 4 014 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług,

przeterminowane ^{-1 755} ^{-1 550}

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 4 222 2 464

Nota 8

Ogólna wartość należności (długo- i krótkoterminowych) wynosi 20.710 tys. zł.

Wartość należności spornych wynosi 442 tys. zł

Wartość należności przeterminowanych wynosi 5.977 tys. zł, w tym na 4.222 tys. zł nie

dokonano odpisów aktualizujących.

(16)

Nota 9A

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31.12.2004 31.12.2003

a) w jednostkach zależnych 150

- dopłaty zwrotne w "Ceramice Marconi" 150

b) w jednostkach współzależnych

c) w jednostkach stowarzyszonych

d) w znaczącym inwestorze

e) w jednostce dominującej

f) w pozostałych jednostkach

g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 55 381 183

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 55 381 183

- inne środki pieniężne

- inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 55 531 183

Nota 9B

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE

AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2004 31.12.2003

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa

finansowe, razem

Nota 9C

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE

AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) 31.12.2004 31.12.2003 A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość

bilansowa)

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem

Nota 9D

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA

WALUTOWA) 31.12.2004 31.12.2003

a) w walucie polskiej 150

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 150 0

(17)

Nota 9E

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA

WALUTOWA) 31.12.2004 31.12.2003

a) w walucie polskiej 54 546 183

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 835 0

b1. jednostka/waluta 1/EUR ¹⁷⁴

zł ⁶⁰¹

b2. jednostka/waluta 1/USD 78

zł 234

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 55 381 183

Nota 9F

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) 31.12.2004 31.12.2003

-

...

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0

Nota 9G

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2004 31.12.2003

Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0

Nota 10

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.12.2004 31.12.2003

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 410 177

opłata za udział w targach ¹⁴¹ ¹³¹

ubezpieczenia majątkowe ⁹ ⁸

prenumerata czasopism 16 5

nierozliczone koszty zastępstwa procesowego 32

remonty rozliczane w czasie 244

inne 1

…

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 410 177

(18)

Nota 11

Główne składniki aktywów objęte odpisami aktualizującymi na dzień 31 grudnia 2004 roku:

a) zapasy - 241 tys. zł, b) należności - 1755 tys. zł.

ad a) zapasy objęte odpisami aktualizującymi to:

1. materiały 2 tys. zł,

2. wyroby gotowe 227 tys. zł, 3. towary 12 tys. zł.

ad b) Spółka tworzy odpisy aktualizujące na należności przeterminowane lub nieprzeterminowane o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności. Przy dokonywaniu odpisów aktualizujących uwzględniana jest indywidualna sytuacja poszczególnych kontrahentów.

Należności sporne oraz dochodzone na drodze sądowej są objęte odpisem aktualizującym w 100%.

Na dzień 31 grudnia 2004 roku Spółka objęła odpisami aktualizującymi następujące grupy należności:

1. należności z tytułu dostaw i usług 1.313 tys. zł, 2. należności dochodzone na drodze sądowej 442 tys. zł.

W roku 2004 Spółka nie utworzyła odpisów aktualizujących, których wartość zostałaby

odniesiona bezpośrednio na kapitały własne.

(19)

Nota 12

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

Seria / emisja Rodzaj akcji

Rodzaj uprzywilejowania

akcji

Rodzaj ograniczenia

praw do akcji Liczba akcji

Wartość serii / emisji wg

wartości nominalnej

Sposób pokrycia

kapitału Data rejestracji

Prawo do dywidendy (od

daty)

A IMIENNE jedna akcja

dwa głosy 32 332 113 3 233

211,30 gotówka 31.05.2004 01.06.2004 B

NA

OKAZICIELA 32 332 113

3 233

211,30 gotówka 31.05.2004 01.06.2004

C NA

OKAZICIELA 11 285 774 1 128

577,40 gotówka 31.12.2004 01.06.2004

Liczba akcji razem

75 950 000

Kapitał zakładowy, razem (w

zł)

7 595

000,00

Wartość nominalna jednej akcji (w zł)

0,10

Nota 13

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartosć

bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) PODMIOTU BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDN.

PODPORZĄDKOWANYCH

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia

Wartość bilansowa

(20)

Nota 14

KAPITAŁ ZAPASOWY 31.12.2004 31.12.2003

a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 44 558

b) utworzony ustawowo

c) utworzony zgodnie ze statutem, ponad wymaganą ustawowo (minimalną)

wartość ^{46 504} ^{37 368}

d) z dopłat akcjonariuszy

e) inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 91 062 37 368

Nota 15

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY 31.12.2004 31.12.2003

a) z tytułu aktualizacji środków trwałych

b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym:

- z wyceny instrumentów zabezpieczających

c) z tytułu podatku odroczonego

d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

e) inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem

Nota 16

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU

PRZEZNACZENIA) 31.12.2004 31.12.2003

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem

Nota 17

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) 31.12.2004 31.12.2003

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

(21)

Nota 18A

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU

DOCHODOWEGO 31.12.2004 31.12.2003

1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek

okresu, w tym: ⁴²⁶ ⁶⁵³

a) odniesionej na wynik finansowy 426 653

b) odniesionej na kapitał własny

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia 72

a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic

przejściowych (z tytułu) ⁷²

dodatnie róznice kursowe z wyceny 72

b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami

c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z

dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia 27 227

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami

przejściowymi (z tytułu) ²⁷ ²²⁷

amortyzacja środków trwałych nie stanowiąca KUP 27 227

b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami

c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z

dodatnimi różnicami przejściowymi

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec

okresu, razem ⁴⁷¹ ⁴²⁶

a) odniesionej na wynik finansowy 471 426

b) odniesionej na kapitał własny

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Nota 18B

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA

EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) 31.12.2004 31.12.2003

b) zwiększenia (z tytułu) 62

- utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne 11

- utworzenie rezerwy na odprawy rentowe 51

c) wykorzystanie (z tytułu)

d) rozwiązanie (z tytułu)

e) stan na koniec okresu 62

Nota 18C

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA

EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) 31.12.2004 31.12.2003

b) zwiększenia (z tytułu) 162

- utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne 2

- utworzenie rezerwy na odprawy rentowe 4

- utworzenie rezerwy na niewykorzystane urlopy 156

e) stan na koniec okresu 162

(22)

Nota 18D

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG

TYTUŁÓW) 31.12.2004 31.12.2003

e) stan na koniec okresu

Nota 18E

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH

(WG TYTUŁÓW) 31.12.2004 31.12.2003

rezerwy na zobowiązania

b) zwiększenia (z tytułu) 1 819

- rezerwa na koszty emisji akcji serii C, pomniejszające kapitał zapasowy ^{1 803}

- rezerwa na audyt 2004 16

e) stan na koniec okresu 1 819

Nota 19A

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 31.12.2004 31.12.2003

a) wobec jednostek zależnych

b) wobec jednostek współzależnych

c) wobec jednostek stowarzyszonych

d) wobec znaczącego inwestora

e) wobec jednostki dominującej

f) wobec pozostałych jednostek

Zobowiązania długoterminowe, razem

Nota 19B

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA

BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 31.12.2004 31.12.2003

a) powyżej 1 roku do 3 lat

b) powyżej 3 do 5 lat

c) powyżej 5 lat

Nota 19C

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2004 31.12.2003

(23)

Nota 19D

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I

POŻYCZEK

Nazwa (firma) jednostki ze

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg

umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do

spłaty

Warunki Termin

Zabezpieczenia wskazaniem formy

prawnej

zł waluta zł waluta oprocentowania spłaty

Inne

...

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne instrumenty

finansowe wg rodzaju Wartość

nominalna Warunki

oprocentowania Termin

wykupu Gwarancje/

zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek

notowań Inne

...

(24)

Nota 20A

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 31.12.2004 31.12.2003

a) wobec jednostek zależnych

b) wobec jednostek współzależnych

c) wobec jednostek stowarzyszonych

d) wobec znaczącego inwestora

e) wobec jednostki dominującej

f) wobec pozostałych jednostek 13 695 19 563

- kredyty i pożyczki, w tym: 41 5 313

- długoterminowe w okresie spłaty

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- z tytułu dywidend

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

…

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: ^{12 830} ^{11 885}

- do 12 miesięcy 12 830 11 885

- zaliczki otrzymane na dostawy

- zobowiązania wekslowe

- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 565 341

- z tytułu wynagrodzeń 247 157

- inne (wg rodzaju) 12 1 867

pozostałe ¹² ^{1 867}

…

g) fundusze specjalne (wg tytułów) 544 416

ZFŚS 544 416

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 14 239 19 979

Nota 20B

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2004 31.12.2003

a) w walucie polskiej 7 544 12 795

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 6 695 7 184

b1. jednostka/waluta 1/EUR 1 632 1 504

zł 6 656 7 184

b1. jednostka/waluta 1/USD ¹³

zł ³⁹

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 14 239 19 979

(25)

Nota 20C

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I

POŻYCZEK

Nazwa (firma)

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg

umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do

spłaty

Warunki Termin

Zabezpieczenia

jednostki zł waluta zł waluta oprocentowania spłaty

Inne

Reiffeissen Bank

Polska S.A. Jelenia Góra 70 41

WIBOR + 2 29.07.2005 lokata

Kredyt w Reiffeissen Bank Polska S.A. to kredyt w PLN.

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

Dłużne papiery

wartościowe wg rodzaju Wartość

nominalna Warunki oprocentowania Termin

wykupu Gwarancje /

zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

...

(26)

Nota 21A

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY 31.12.2004 31.12.2003

Stan na początek okresu

a) zwiększenia (z tytułu)

b) zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

Nota 21B

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.12.2004 31.12.2003

a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów

- długoterminowe (wg tytułów)

- krótkoterminowe (wg tytułów)

b) rozliczenia międzyokresowe przychodów

- długoterminowe (wg tytułów)

nadwyżka przychodów ze sprzedaży środków trwałych nad kosztem

własnym

- krótkoterminowe (wg tytułów)

nadwyżka przychodów ze sprzedaży środków trwałych nad kosztem

własnym

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0 0

Nota 22

WARTOŚĆ KSIEGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ 31.12.2004 31.12.2003

Wartość księgowa 114 881 53 612

Liczba akcji (w szt.) 75 950 000 220

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,51 243 690,91

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 76 000 000

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,51

Wartość księgowa na jedną akcję = wartość księgowa / ilość wyemitowanych akcji

Rozwodniona wartość księgowa = wartość księgowa / przewidywana liczba wyemitowanych akcji

Wartość księgowa = aktywa - zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

Do wyliczenia rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję wzięto pod uwagę zwiększenia liczby akcji oraz wartości księgowej.

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 11 sierpnia 2004 roku podjęło

uchwałę nr 4 w sprawie Programu Motywacyjnego dla kadry zarządzającej i kierowniczej

oraz kluczowych pracowników i współpracowników Spółki. W związku z realizacją

niniejszego programu Spółka wyemituje obligacje z prawem pierwszeństwa do objęcia

akcji Spółki. Warunki i dokładną datę emisji obligacji określi Zarząd Spółki. Na dzień

sporządzania sprawozdania finansowego warunki emisji nie zostały określone.

(27)

Na podstawie uchwały 5 NWZA z 11 sierpnia 2004 roku Spółka wyemituje nie więcej niż 50.000 obligacji serii A o wartości nominalnej 0,01 zł każda z prawem pierwszeństwa do objęcia nie więcej niż 50.000 akcji serii D o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Wszystkie wyemitowane obligacje zostaną wykupione przez Spółkę w terminie od 1 stycznia 2008 do 31 marca 2008 roku. Przysługujące posiadaczom obligacji warunkowe prawo pierwszeństwa do objęcia akcji serii D wygasa w dniu 31 grudnia 2007 roku.

Na podstawie uchwały nr 2 NWZA z 14 października 2004 roku podjęto decyzję, że obligacje serii A zostaną wyemitowane w czterech transzach, przy czym pierwsza transza zostanie wyemitowana do 30 czerwca 2004 roku, a ostatnia, czwarta do 31 grudnia 2006 roku. NWZA zmieniło także decyzje z 11 sierpnia 2004 w sprawie warunkowego prawa posiadaczy obligacji serii A do objęcia akcji serii D na prawo do objęcia akcji serii D.

Na podstawie uchwały nr 2 NWZA z 21 października 2004 podjęło decyzję, że wszystkie obligacje serii A zostaną wyemitowane do 30 czerwca 2005 roku.

Na podstawie uchwały nr 3 NWZA z dnia 21 października 2004 roku podjęto decyzję, że akcje serii D uczestniczą w zyskach za poprzedni rok obrotowy poprzedzający bezpośrednio rok, w którym doszło do ich zapisania na rachunku papierów wartościowych najdalej w dniu dywidendy, określonym przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.

W przypadku, gdy akcje zostaną zapisane na rachunku akcjonariusza w dniu

przypadającym po dniu dywidendy, akcje serii D uczestniczą w zyskach od pierwszego

stycznia roku obrotowego, w którym doszło do ich zapisania na rachunku papierów

wartościowych.

(28)

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH

Nota 23A

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z

TYTUŁU) 31.12.2004 31.12.2003

a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

b) pozostałe (z tytułu)

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

Nota 23B

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK

POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) 31.12.2004 31.12.2003

a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:

b) pozostałe (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

(29)

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT Nota 24A

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA

RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 31.12.2004 31.12.2003

Działalność podstawowa ^{90 669} ^{74 898}

- w tym: od jednostek powiązanych

Działalność pomocnicza

...

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 90 669 74 898

- w tym: od jednostek powiązanych

Nota 24B

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA

TERYTORIALNA) 31.12.2004 31.12.2003

a) kraj 76 135 65 673

b) eksport 14 534 9 225

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 90 669 74 898

Nota 25A

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW

(STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 31.12.2004 31.12.2003

Przychody netto ze sprzedaży towarów 1 341 1 664

Przychody netto ze sprzedaży materiałów 153 67

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem ^{1 494} ^{1 731}

Nota 25B

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW

(STRUKTURA TERYTORIALNA) 31.12.2004 31.12.2003

a) kraj ^{1 392} ^{1 441}

b) eksport 102 290

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 1 494 1 731

Nota 26

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 31.12.2004 31.12.2003

a) amortyzacja 5 388 4 545

b) zużycie materiałów i energii 46 169 36 412

c) usługi obce 13 788 9 497

d) podatki i opłaty 789 532