RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU NOTA 1A

(1)

(2)

3/3

(3)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENI ĘŻ NYCH

półrocze / 2003 półrocze / 2002 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto 3 587 3 153

II. Korekty razem 3 488 -1 885

2. Amortyzacja 1 533 1 868

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 128 158

5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -128 -142

6. Zmiana stanu rezerw 51 -26

7. Zmiana stanu zapasów 5 802 -4 067

8. Zmiana stanu należności 2 092 1 077

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -6 370 -888

10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 380 135

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 7 075 1 268

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 1 339 6 162

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 165 44

3. Z aktywów finansowych, w tym: 1 174 6 104

b) w pozostałych jednostkach 1 174 6 104

- zbycie aktywów finansowych 1 174 6 092

- odsetki 12

4 . Inne wpływy inwestycyjne 14

II. Wydatki 3 088 8 839

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 114 2 230

3. Na aktywa finansowe, w tym: 1 966 6 601

a) w jednostkach powiązanych 800 800

- nabycie aktywów finansowych 800 800

b) w pozostałych jednostkach 1 166 5 801

- nabycie aktywów finansowych 1 166 5 801

4. Inne wydatki inwestycyjne 8 8

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 749 -2 677

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

II. Wydatki 3 245 370

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 2 390

4. Spłaty kredytów i pożyczek 600 200

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 126

8. Odsetki 129 170

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -3 245 -370

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 081 -1 779

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 2 081 -1 779

F. Środki pieniężne na początek okresu 6 665 7 066

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 8 746 5 287

- o ograniczonej możliwości dysponowania 89 449

DODATKOWE INFORMACJE I OBJA Ś NIENIA A. NOTY OBJA Ś NIAJ Ą CE

NOTY OBJA Ś NIAJ Ą CE DO BILANSU NOTA 1A

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 29 69 139

- oprogramowanie komputerowe 29 69 139

d) inne wartości niematerialne i prawne 2 6 5

Wartości niematerialne i prawne, razem 31 75 144

(4)

Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 13

NOTA 1B

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

a b c d e Wartości niematerialne i

prawne, razem koszty zakończonych prac

rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w

tym: inne wartości niematerialne i

prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne - oprogramowanie

komputerowe

a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 549 549 40 589

b) zwiększenia (z tytułu) 25 25 25

-z zakupu bezpośredniego 25 25 25

c) zmniejszenia (z tytułu) 1 1 1

-likwidacji 1 1 1

d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 573 573 40 613

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 480 480 34 514

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 64 64 4 68

-odpis planowy 65 65 4 69

-zmniejszenia z tytułu likwidacji 1 1 1

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 544 544 38 582

j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 29 29 2 31

(5)

NOTA 1C

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) własne 31 75 144

Wartości niematerialne i prawne, razem 31 75 144

NOTA 2A

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) środki trwałe, w tym: 19 212 19 004 19 988

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 782 1 782 1 548

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 12 653 12 654 12 952

- urządzenia techniczne i maszyny 2 427 2 114 2 878

- środki transportu 1 160 1 077 1 122

- inne środki trwałe 1 190 1 377 1 488

b) środki trwałe w budowie 308 263 365

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 19 520 19 267 20 353

(6)

NOTA 2B

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

- budynki, lokale i obiekty

inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i

maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 782 13 168 5 479 1 781 3 191 25 401

b) zwiększenia (z tytułu) 201 1 200 367 34 1 802

-ze środków trwałych w budowie 201 201

-z zakupu bezpośredniego 442 367 34 843

-z umowy leasnigowej 758 758

c) zmniejszenia (z tytułu) 35 149 390 32 606

-sprzedaż 25 32 390 4 451

-likwidacja 10 117 28 155

d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 782 13 334 6 530 1 758 3 193 26 597

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 514 3 365 704 1 814 6 397

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 166 739 -106 189 988

-amortyzacja planowa 172 863 209 220 1 464

-zmniejszenie z tytułu sprzedaży 5 7 315 3 330

-zmniejszenie z tytułu likwidacji 1 117 28 146

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 680 4 104 598 2 003 7 385

j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 1 782 12 653 2 427 1 160 1 190 19 212

(7)

NOTA 2C

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) własne 18 580 19 004 19 988

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 632

Środki trwałe bilansowe, razem 19 212 19 004 19 988

NOTA 4C

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) w jednostkach zależnych 4 785 4 785 4 785

- udziały lub akcje 4 785 4 785 4 785

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 4 785 4 785 4 785

NOTA 4K

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) stan na początek okresu 4 785 4 785 4 785

d) stan na koniec okresu 4 785 4 785 4 785

(8)

NOTA 4L

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem

formy prawnej siedziba przedmiot

przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)

zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu

wartość udziałów / akcji według ceny nabycia

korekty aktualizujące wartość (razem)

wartość bilansowa udziałów / akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

1 Zachodnie Systemy Teleinformatyczne

Sp. z o.o. Wrocław , ul. Strzegomska 42A 72.60.Z - pozostała

działalność związana z informatyką

jednostka zależna metoda konsolidacji

pełnej 26.11.2001 4 785 4 785 100,00 100,00

NOTA 4M

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-cd.

Lp. a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa

jednostki, razem

przychody ze

sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy kapitał

zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna)

kapitał

zapasowy pozostały kapitał własny, w tym:

zobowiązania- długo- terminowe

zobowiązania- krótko- terminowe

- należności długo- terminowe

- należności krótko- terminowe zysk (strata)

z lat ubiegłych

zysk (strata) netto

1 Zachodnie Systemy

Teleinformatyczne Sp. z o.o. 1 318 499 1 060 -241 -241 52 34 145 145 1 370 597 800

(9)

NOTA 4O

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA

WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) w walucie polskiej 4 785 4 785 4 785

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 4 785 4 785 4 785

NOTA 4P

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG

ZBYWALNOŚCI) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 4 785 4 785 4 785

a) udziały i akcje (wartość bilansowa): 4 785 4 785 4 785

- wartość na początek okresu 4 785 4 785 4 785

- wartość według cen nabycia 4 785 4 785 4 785

Wartość według cen nabycia, razem 4 785 4 785 4 785

Wartość na początek okresu, razem 4 785 4 785 4 785

Wartość bilansowa, razem 4 785 4 785 4 785

NOTA 5A

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 309 79 79

a) odniesionych na wynik finansowy 309 79 79

2. Zwiększenia 102 647 186

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 102 647 186

- ujemnych różnic kursowych 12 60 28

- niewypłaconych wynagrodzeń z umów cywilnych 57 284 125

- odpisów aktualizujących należności 21 57 14

- utworzenia rezerwy na odprawy emerytalne 5 6 5

- odsetek do zapłaty w następnym okresie 7 24 14

- koszt rozszerzenia Spółki 216

3. Zmniejszenia 331 417 165

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 327 417 165

- realizacją ujemnych różnic kursowych 5 56 8

- wypłatą wynagrodzeń z umów cywilnych stanowiących koszt poprzedniego okresu 58 311 138

- zmniejszenia odpisów aktualizujących należności 40 30 15

- zapłaty odsetek stanowiących koszt minionego okresu 8 20 4

-kosztów rozszerzenia Spółki 216

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 4

-zmniejszenie odpisów aktualizującyhc należności w związku z redukcją wierzytelności w postępowaniu

układowym 4

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 80 309 100

a) odniesionych na wynik finansowy 80 309 100

NOTA 5B

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 118 287 643

- koszty rozszerzenia Spółki 643

-koszty sprzętu rezerwowego 21 152

-utrzymanie oprogramowania 97 135

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 118 287 643

NOTA 6

ZAPASY półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) materiały 599 955 1 103

b) półprodukty i produkty w toku 35 449 569

c) produkty gotowe 2 2 4

d) towary 1 772 6 803 6 102

Zapasy, razem 2 408 8 209 7 778

NOTA 7A

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) od jednostek powiązanych 1 9

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 9

- do 12 miesięcy 1 9

b) należności od pozostałych jednostek 11 679 13 769 8 266

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 11 183 13 160 7 596

- do 12 miesięcy 11 183 13 160 7 596

- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 262 366 386

- inne 234 243 284

Należności krótkoterminowe netto, razem 11 679 13 770 8 275

c) odpisy aktualizujące wartość należności 72 156 51

Należności krótkoterminowe brutto, razem 11 751 13 926 8 326

(10)

NOTA 7C

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

Stan na początek okresu 156 53 53

a) zwiększenia (z tytułu) 64 205 49

- upływu terminu płatności ponad 0,5 roku 64 205 49

b) zmniejszenia (z tytułu) 148 102 51

- zapłaty przez dłużnika 148 78 28

- nieściągalności wierzytelności 24 23

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 72 156 51

NOTA 7D

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 4 365 22 80

b1. jednostka/waluta tys / EUR 999 6 3

tys. zł 4 365 22 12

b1. jednostka/waluta tys / USD 17

tys. zł 68

Należności krótkoterminowe, razem 11 751 13 926 8 326

NOTA 7E

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO

OKRESIE SPŁATY: półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) do 1 miesiąca 6 259 11 842 5 805

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1

f) należności przeterminowane 4 994 1 475 1 851

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 11 255 13 317 7 656

g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 72 156 51

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 11 183 13 161 7 605

NOTA 7F

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA

NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) do 1 miesiąca 380 1 135 1 225

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 4 468 184 265

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 74 310

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 66 145 46

e) powyżej 1 roku 6 11 5

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 4 994 1 475 1 851

f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 72 156 51

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 4 922 1 319 1 800

NOTA 8

Nie wyst ę puj ą nale ż no ś ci sporne, nale ż no ś ci przeterminowane wyst ę puj ą wył ą cznie w pozycji "nale ż no ś ci z tytułu dostaw i usług " (wykazane w nocie 7F). Do nale ż no ś ci wykazanych w nocie 7F wiersze "d" i "e" dokonano odpisów

aktualizuj ą cych.

NOTA 9A

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

f) w pozostałych jednostkach 3 295 3 203 2 772

- udziały lub akcje 96 95 101

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 3 199 3 108 2 671

- bony skarbowe 1 986 1 921 2 671

-obligacje 1 213 1 187

g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 8 746 6 665 5 287

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 8 746 6 665 5 287

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 12 041 9 868 8 059

NOTA 9B

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

(STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 3 295 3 203 2 772

NOTA 9C

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG

A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 1 309 1 282 101

a) akcje (wartość bilansowa): 96 95 101

- wartość rynkowa 96 95 101

- wartość według cen nabycia 111 111 111

b) obligacje (wartość bilansowa): 1 213 1 187

- wartość rynkowa 1 213 1 187

- wartość według cen nabycia 1 180 1 151

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 1 986 1 921 2 671

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 1 986 1 921 2 671

c1 bony skarbowe 1 986 1 921 2 671

(11)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG

- wartość rynkowa 1 986 1 921 2 671

- wartość według cen nabycia 1 882 1 882 2 597

Wartość według cen nabycia, razem 3 173 3 144 2 708

Wartość na początek okresu, razem 3 203 2 922 2 922

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 63 59 64

Wartość bilansowa, razem 3 295 3 203 2 772

NOTA 9D

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

b1. jednostka/waluta tys / EUR

NOTA 9E

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 342 450 1 739

b1. jednostka/waluta tys / USD 350 83 408

tys. zł 1 336 310 1 633

tys. zł 6 140 106

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 8 746 6 665 5 287

NOTA 10

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 709 621 430

- koszty rozszerzenia spółki 316

- ubezpieczenia 132 84 64

- zakupiona energia elektryczna 13 10 10

- kalendarze 3

- utrzymanie oprogramowania 131 106 15

- opłaty na rzecz GPW 11 10

- koszty sprzętu rezerwowego 341 386

- prenumeraty 2 3 2

- zakup bonów szkoleniowych 19 26 4

- abonament radiowy 1 1

- dodoatkowe koszty umów leasingu 3

- łącza i dostęp do internetu 1 1 1

- pierwsze wyposażenie pokoi gościnnych 2 4

-odpis na ZFŚS 56

-czynsz za lokal 2

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 71

-usługi fakturowane w przyszłym okresie 71

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 709 692 430

NOTA 12

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania

akcji Rodzaj ograniczenia praw

do akcji Liczba akcji Wartość serii /

emisji wg wartości nominalnej

Sposób pokrycia

kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A imienne

uprzywilejowane uprzywilejowane co do głosu, nakażdą akcję przypada 5 głosów

- 102 000 102 wkład niepieniężny 09.04.1998r 01.01.1998

B zwykłe imienne - - 849 000 849 wkład niepieniężny 10.06.1998r 01.01.1998

C zwykłe na

okaziciela - - 450 000 450 wkład pieniężny 10.06.1998r 09.04.1998

D zwykłe imienne - - 889 092 889 wkład niepieniężny 21.09.1998r 01.01.1999

E zwykłe na

okaziciela - - 710 000 710 wkład pieniężny 17.10.2000r 01.01.2000

Liczba akcji, razem 3 000 092

Kapitał zakładowy, razem 3 000

Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł

NOTA 14

KAPITAŁ ZAPASOWY półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 19 880 19 880 19 880

b) utworzony ustawowo 592 592 592

c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 13 449 7 807 7 807

e) inny (wg rodzaju) 60 60 38

- z aktualizacji wyceny zbywanych środów trwałych 60 60 38

Kapitał zapasowy, razem 33 981 28 339 28 317

NOTA 15

(12)

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

- niezrealizowanych odsetek od bonów skarbowych i obligacji 26 56 22

- niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych 101 76 12

3. Zmniejszenia 94 137 79

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 94 137 79

-zrealizowania odsetek od bonów skarbowych i obligacji 9 114 79

-zrealizowania dodatnich róznic kursowych 85 23

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 106 73 33

a) odniesionej na wynik finansowy 106 73 33

NOTA 18B

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG

TYTUŁÓW) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) stan na początek okresu 137 110 110

b) zwiększenia (z tytułu) 18 27 19

-wzrostu zatrudnienia i wynagrodzeń 18 27 19

e) stan na koniec okresu 155 137 129

NOTA 19A

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

f) wobec pozostałych jednostek 1 453 1 800 3 200

- kredyty i pożyczki 1 200 1 800 2 400

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 800

- zakup udziałów w spółce 800

- umowy leasingu finansowego 253

Zobowiązania długoterminowe, razem 1 453 1 800 3 200

NOTA 19B

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) powyżej 1 roku do 3 lat 1 453 1 800 3 000

b) powyżej 3 do 5 lat 200

NOTA 19C

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

(13)

NOTA 19D

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do

spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne zł waluta

zł waluta

Bank Zachodni WBK S.A. 6 o.Poznań Poznań, Plac Wolności 15 2 000 PLN 600 PLN WIBOR + 3% 31.12.2004 1.Hipoteka zwykła w

kwocie 1.335.282.-zł wraz z odsetkami na nieruchomości położonej w Poznaniu, przy ul.Karpiej (działka 29/24) dla której Sąd Rejonowy prowadzi księgę wieczystą KW 137.699 2.

Pełnomocnictwa do dysponowania środkami zgromadzonymi na ruchunku bieżącym nr 10901362-18395-12...

w BZWBK S.A. 6 o.Poznań

Bank Zachodni WBK S.A. 6 o.Poznań Poznań, Plac Wolności 15 2 000 PLN 1 000 PLN WIBOR + 2,7% 31.12.2005 1. Hipoteka zwykła w

kwocie 2000 000,-zł wraz z odsetkami na nieruchomości położonej w Poznaniu przy ul.Karpiej, dla której Sąd Rejonowy prowadzi księgę wieczystą KW 137.6992. 2. Wpływy na rachunek bieżący nr 10901362-18395-12...

w BZ WBK S.A. 6 o.Poznań

Bank Zachodni WBK S.A. 6 o.Poznań Poznań, Plac Wolności 15 1 000 PLN 800 PLN WIBOR + 2,5% 30.06.2005 1, Hipoteka kaucyjna

w kwocie 7 000 000 PLN na nieruchomości Karpia 29/24 KW 137 699 wraz z cesją polisy

ubezpieczeniowej 2.

Pełnomocnictwa do dysponowania środkami zgromadzonymi na ruchunku bieżącym nr 10901362-18395-12...

w BZ WBK S.A. 6 o.Poznań

z kwoty kredytu do spłaty - 600 000,00zł przypada na spłatę w terminie 1 roku - 400 000,00zł ujęte w zobowiązaniach krótkoterminowych,

(14)

NOTA 20A

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

a) wobec jednostek zależnych 1 3

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 3

- do 12 miesięcy 1 3

f) wobec pozostałych jednostek 8 985 15 787 12 440

- kredyty i pożyczki, w tym: 1 200 1 200 1 200

- długoterminowe w okresie spłaty 1 200 1 200 1 200

- z tytułu dywidend 10 600

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 179 1 600 1 600

- z tytułu zakupu udziałów w spółce zależnej 800 1 600 1 600

-z tytułu umowy leasingu 379

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 4 411 11 011 7 470

- do 12 miesięcy 4 411 11 011 7 470

- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 2 162 1 952 1 493

- z tytułu wynagrodzeń 14 19 67

- inne (wg tytułów) 9 5 10

- pozostałe zobowiązania wobec pracowników 5 5 7

- zobowiązania z tytułu ubezpieczeń na życie pracowników 4 2

- zobowiązania z tytułu opłat za zarządzanie papierami wartościowymi 1

g) fundusze specjalne (wg tytułów) 104 83 124

- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 104 83 124

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 9 089 15 871 12 567

NOTA 20B

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 829 4 324 3 720

tys. zł 276 702 96

b1. jednostka/waluta tys / USD 392 926 884

tys. zł 1 553 3 622 3 624

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 9 089 15 871 12 567

NOTA 22

WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ

30.06.2003 31 .1 2.2002 30.06.2002

a ) 4 0 5 68 39 38 1 34 638

b ) 3 000 09 2 3 000 09 2 3 000 09 2

c ) l i c z b a a k c j i 1 3, 5 2 1 3, 1 3 1 1 , 5 5

w a r t o ś ć k s i ę g o w a n a j e d n ą a k c j ę w z ł .

R o z w o d n i o n a w a r t o ś ć k s i ę g o w a n i e j e s t l i c z o n a w z w i ą z k u z n i e p r z e w i d y w a n i e m z w i ę k s z e ń l u b z m n i e j s z e ń l i c z b y a k c j i .

WYSZCZEGÓLNIENIE w a r t o ś ć k s i ę g o w a

.

NOTY OBJA Ś NIAJ Ą CE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT NOTA 24A

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) półrocze / 2003 półrocze / 2002

- usługi instalowania komputerów i innego sprzętu informatycznego 3 026 2 614

- budowlane roboty instalacyjne okablowania strukturalnego 2 224 3 943

- usługi pośrednictwa w sprzedaży sprzętu komputerowego 11 215

- usługi transportu lądowego pozostałe 15 3

- usługi w zakresie wynajmowania nieruchomości 150 253

- w tym: od jednostek powiązanych 116 173

- usługi dzierżawy lub wynajmu sprzętu komputerowego 301 78

- usługi w zakresie oprogramowania 1 209 812

- usługi przetwarzania danych 855 11

- usługi baz danych 1 812

- usługi konserwacji i napraw sprzętu komputerowego 5 534 4 424

- w tym: od jednostek powiązanych 85

- pozostałe usługi związane z informatyką 99 473

- usługi w zakresie szkolnictwa dla dorosłych 19 20

- części i akcesoria do sprzętu komputerowego 157 131

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 13 600 14 789

NOTA 24B

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) półrocze / 2003 półrocze / 2002

a) kraj 13 600 14 789

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 13 600 14 789

(15)

NOTA 25A

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) półrocze / 2003 półrocze / 2002

- sprzedaż komputerów i urządzeń peryferyjnych 27 439 22 462

- pozostała sprzedaż hurtowa 6 069 10 444

- sprzedaż pozostałych materiałów budowlanych 76 54

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 33 584 32 960

NOTA 25B

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) półrocze / 2003 półrocze / 2002

a) kraj 33 584 32 960

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 33 584 32 960

NOTA 26

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU półrocze / 2003 półrocze / 2002

a) amortyzacja 1 533 1 868

b) zużycie materiałów i energii 761 2 024

c) usługi obce 3 094 2 898

d) podatki i opłaty 98 93

e) wynagrodzenia 5 359 5 289

f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 117 997

g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 753 317

- podróże służbowe 181 123

- reklama i koszty reprezentacyjne 246 132

- ubezpieczenia majątkowe 146 62

Koszty według rodzaju, razem 12 535 13 486

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -490 174

Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 57 71

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) 1 790 1 530

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) 2 972 3 493

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 8 206 8 218

NOTA 27

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE półrocze / 2003 półrocze / 2002

b) pozostałe, w tym: 369 66

- wynagrodzenie płatnika podatków 2 6

- marża na niedoborach 1

- uzysk z likwidacji środków trwałych 13

- odszkodowania za szkody komunikacyjne 26 19

- zmniejszenie odpisów aktualizujących należności 148 28

- "bonus" za terminową zapłatę klientowi zagranicznemu 192

Inne przychody operacyjne, razem 369 66

NOTA 28

INNE KOSZTY OPERACYJNE półrocze / 2003 półrocze / 2002

a) utworzone rezerwy (z tytułu) 18 19

-na odprawy emerytalne 18 19

b) pozostałe, w tym: 166 52

- darowizny 6

- likwidacja środków trwałych 9 11

- nieuzasadnione koszty pośrednie 13

- koszty usuwania szkód komunikacyjnych 24 22

- likwidacja zapasów magazynowych 115

- umorzenia należności 13

- koszty sądowe 5

Inne koszty operacyjne, razem 184 71

NOTA 29B

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK półrocze / 2003 półrocze / 2002

b) pozostałe odsetki 233 162

- od pozostałych jednostek 233 162

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 233 162

NOTA 29C

INNE PRZYCHODY FINANSOWE półrocze / 2003 półrocze / 2002

a) dodatnie różnice kursowe 433 188

- zrealizowane 176 144

- niezrealizowane 257 44

Inne przychody finansowe, razem 433 188

Różnice kursowe wykazane w nocie 29C i 30B w rachunku zysków i strat wykazane są saldem; - na

dzień 30.06.2003 jako przychody finansowe w wysokości nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi,

(16)

NOTA 30B

INNE KOSZTY FINANSOWE półrocze / 2003 półrocze / 2002

a) ujemne różnice kursowe, w tym: 164 201

- zrealizowane 118 126

- niezrealizowane 46 75

c) pozostałe, w tym: 31 166

- koszty emisji akcji z lat ubiegłych 158

- koszty zarządzania papierami wartościowymi 8 8

- opłaty za tytułu leasingu finansowego 23

Inne koszty finansowe, razem 195 367

Różnice kursowe wykazane w nocie 29C i 30B w rachunku zysków i strat wykazane są saldem; - na dzień 30.06.2003 jako przychody finansowe w wysokości nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi,

- na dzień 30.06.2002 jako koszty finansowe w wysokości nadwyżki ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi

NOTA 31

Spółka sporz ą dza skonsolidowane sprawozdanie finansowe.

NOTA 32

ZYSKI NADZWYCZAJNE półrocze / 2003 półrocze / 2002

a) losowe 66

Zyski nadzwyczajne, razem 66

NOTA 33

STRATY NADZWYCZAJNE półrocze / 2003 półrocze / 2002

a) losowe 25

Straty nadzwyczajne, razem 25

NOTA 34A

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY półrocze / 2003 półrocze / 2002

1. Zysk (strata) brutto 4 963 4 371

2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -834 218

- trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania 136 39

- przejściowe różnice między zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania -970 184

- inne różnice (darowizny) -5

3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 4 129 4 589

4. Podatek dochodowy według stawki 27 % 1 115 1 285

6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 1 115 1 285

- wykazany w rachunku zysków i strat 1 376 1 218

NOTA 34B

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT półrocze / 2003 półrocze / 2002

- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 258 -22

- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania

rezerwy na odroczony podatek dochodowy 3 -45

Podatek dochodowy odroczony, razem 261 -67