DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RAPORTU SA-P/2005 1. Informacja o instrumentach finansowych
Spółka nie korzystała z instrumentów finansowych.
2. Dane o pozycjach pozabilansowych.
2.1. Zobowiązania warunkowe
¾ Spółka zawarła w lutym 2005 roku Umowę Faktoringową, w wyniku której przekazuje do wykupu wierzytelności kontrahentów objętych umową.
Jednym z zabezpieczeń tej umowy jest weksel własny in blanco wystawiony przez Spółkę do kwoty niespłaconej wierzytelności.
¾ Spółka zawarła w II kwartale dwie umowy z Polską Agencją Rozwoju Przedsiębiorczości o dofinansowanie projektów współfinansowanych przez UE.
a) "Wdrożenie systemu zarządzania jakością zgodnego z normą ISO/TS 16949:2002" w ramach działania 2.1. " Wzrost konkurencyjności małych i średnich przedsiębiorstw poprzez doradztwo"
b) "Zakup innowacyjnych urządzeń technologicznych przez "SANWIL"
S.A. w ramach działania 2.3. "Wzrost konkurencyjności małych i średnich przedsiębiorstw poprzez inwestycje".
Zabezpieczeniem w/w umów są weksle in blanco wystawione przez Spółkę, potwierdzone notarialnie i opłacone do kwoty przyznanego dofinansowania:
- w przypadku a) 62.500,00 PLN - w przypadku b) 800.800,00 PLN
2.1. Udzielone gwarancje i poręczenia – nie występują.
3. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli
Nie występują
4. Działalność zaniechana
W I półroczu 2005 nie zaniechano produkcji żadnej z grup wyrobów.
5. Środki trwałe w budowie
Pozycja ta obejmuje środki trwałe w okresie montażu: przeglądarki do kontroli tkanin, transporter taśmowy, maszyna do konfekcjonowania, tumbler oraz modernizację agregatu powlekającego STORK.
Dotychczas poniesione koszty wynoszą 310.015,92 PLN, w tym:
- w roku 2004 186.591,85 PLN - w roku 2005 123.424,07 PLN
Zakończenie montażu ww. maszyn i urządzeń i oddanie ich do eksploatacji przewidywane jest na III kwartał 2005 roku.
Środki trwałe na własne potrzeby
W I półroczu 2005 koszty poniesione na wytworzenie siłami własnymi środków trwałych na własne potrzeby wyniosły 2.871,04 PLN (prace związane z modernizacją lakierko - drukarki).
6. Nakłady inwestycyjne
Poniesione nakłady inwestycyjne w I półroczu 2005 roku
wyniosły 311.362,50 PLN
a) nabycie wartości niematerialnych i prawnych 6.942,82 PLN b) zakup środków trwałych (zestawy komputerowe,
samochód) 94.792,60 PLN
c) ulepszenie śroków trwałych (budynek administracyjny,
modernizacja maszyny do lakierowania) 86.203,01 PLN
d) środki trwałe w budowie 123.424,07 PLN w tym:
- nakłady na kontynuację zadań inwestycyjnych
rozpoczętych w roku 2004 33.746,85 PLN - nakłady związane z rozpoczęciem realizacji
projektu inwestycyjnego "Zakup i instalacja
urządzenia Tumbler" 89.677,22 PLN Planowane nakłady inwestycyjne na rok 2005 wynoszą 1.615 tys. PLN - zakup innowacyjnych urządzeń technologicznych
w ramach działania 2.3 "Wzrost konkurencyjności
małych i średnich przedsiębiorstw poprzez inwestycje" 1.510 tys. PLN - zakup środków trwałych w ramach inwestycji
odtworzeniowych 105 tys. PLN
7.1 Transakcje z podmiotami powiązanymi
Jednostkami powiązanymi ze Spółką ZWP SANWIL są:
¾ Spółka z o.o. WINISAN w Tarnopolu na Ukrainie - powiązanie kapitałowe
¾ Przedsiębiorstwo Handlowo - Produkcyjne ZAMBUT w Zamościu - powiązanie osobowe
7.2 Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych Obroty zrealizowane w I półroczu 2005 z tytułu sprzedaży
¾ WINISAN Tarnopol 109.049,44 PLN
¾ ZAMBUT – Zamość 14.874,52 PLN
8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji.
W grudniu 2003 roku została utworzona w Tarnopolu na Ukrainie Spółka z o.o.
WINISAN. Spółka została zarejestrowana 25 grudnia 2003 roku i w rozumieniu ustawy o rachunkowości jest jednostką powiązaną i współzależną w stosunku do Spółki SANWIL.
Wartość nominalna udziałów wynosi 1.206.784,61 PLN.
Przedmiotem działalności Spółki z o.o. WINISAN jest głównie produkcja i sprzedaż sztucznych skór oraz materiałów okrywających.
Działania organizacyjne związane z tworzeniem Spółki zostały zakończone w październiku 2004 roku.
Oficjalne otwarcie fabryki miało miejsce 14 października, po czym rozpoczęto prace mające na celu rozruch maszyn i urządzeń. W grudniu 2004 roku rozpoczęto rozruch technologiczny i zrealizowano próbną partię produkcyjną. Przeprowadzono szkolenie pracowników w zakresie obsługi maszyn i urządzeń oraz realizacji procesu technologicznego.
Spółka „SANWIL” posiada 50% udziałów w spółce „WINISAN”.
Spółka „SANWIL” nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2004 ani za I półrocze 2005 r., ponieważ nie posiada jednostek zależnych.
Spółka z o.o. „WINISAN” na Ukrainie jest podmiotem współzależnym, stąd brak jest podstaw do sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Podstawa prawna: art. 55 ust. 1 Ustawy o rachunkowości.
Informujemy, że nie zaciągano wspólnych zobowiązań, ani też nie występują wspólne zobowiązania warunkowe i inwestycyjne.
9. Zatrudnienie
Przeciętny stan zatrudnienia w roku obrotowym
¾ pracownicy na stanowiskach nierobotniczych 49 osób kobiety 26 osób
mężczyźni 23 osób
¾ pracownicy na stanowiskach robotniczych 132 osoby kobiety 25 osób
10. Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących Wartość wynagrodzeń Zarządu za I półrocze 2005 r. wyniosła 292.598,28 PLN w tym:
- wynagrodzenia wypłacone 94.795,00 PLN - wynagrodzenia należne 197.803,28 PLN
Wartość wynagrodzeń Zarządu za rok 2004 wynosiła 254.120,00 PLN Wartość wynagrodzeń wypłaconych członkom Rady Nadzorczej
za I półrocze 2005 r. wyniosła 339.326,00 PLN
za rok 2004 452.146,60 PLN.
Pożyczki dla członków Zarządu nie wystąpiły.
Pożyczki dla członków Rady Nadzorczej nie wystąpiły.
11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, przedpłat, gwarancji, poręczeń.
W wyniku Uchwały podjętej przez Zarząd, udzielono pożyczki krótkoterminowej Spółce współzależnej na Ukrainie „WINISAN” 20.000 USD.
Na mocy aneksu do umowy pożyczki, pożyczkobiorca zobowiązał się do zwrotu pożyczki wraz z odsetkami w terminie do 30 grudnia 2005 r.
Na dzień bilansowy pożyczka figuruje w aktywach bilansu w pozycji
„Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych” 69 tys. PLN.
12. Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.
Nie wystąpiły.
13. Znaczące zdarzenia, jakie nastąpiły po dniu bilansowym nie ujęte w sprawozdaniu finansowym
Nie wystąpiły
14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów.
Nie dotyczy.
15. Dynamika wybranych danych finansowych
Wybrane dane finansowe za I półrocze 2004 r. skorygowano o wskaźnik inflacji w celu uzyskania porównywalności danych przy prezentowaniu dynamiki wzrostu.
Na podstawie informacji GUS wskaźnik inflacji za I półrocze 2005 wyniósł 102,9 (okres analogiczny roku poprzedniego = 100). Dane skorygowano wg formuły:
dane okresu (od 01.01.2004 do 30.06.2004) x 1,029.
Lp. Wyszczególnienie
I półrocze 2004 dane fakt.
I półrocze 2004 z uwzgl.
inflacji
I półrocze 2005 dane fakt.
Dynamika [5 : 4]
1 2 3 4 5 6
A MAJĄTEK OGÓŁEM 30 344 31 224 36 091 15,6%
A.1 Aktywa trwałe 18 355 18 887 23 637 25,1%
A.2 Aktywa obrotowe 11 989 12 337 12 454 1,0%
B AKTYWA BIEŻĄCE NETTO(A.2 - D.2) 6 869 7 068 7 384 4,5%
C KAPITAŁY WŁASNE 19 659 20 229 26 489 30,9%
D ZOBOWIĄZANIA I REZERWY 10 685 10 995 9 602 -
D.1 Rezerwy 2 760 2 840 1 890 -
D.2 Zobowiązania krótkoterminowe 5 120 5 268 5 070 -
D.3 Rozliczenia międzyokresowe 2 805 2 886 2 642 -
KAPITAŁY STAŁE (C) 19 659 20 229 26 489 30,9%
A PRZYCHODY OGÓŁEM 19 443 20 007 19 041 -
A.1 Przychody ze sprzed. 18 139 18 665 17 258 -
A.2 Pozostałe przychody operacyjne 1 112 1 144 1 509 31,9%
A.3 Przychody finansowe 192 198 274 38,7%
B KOSZTY OGÓŁEM 18 953 19 503 19 887 2,0%
B.1
Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów 13 667 14 063 13 558 -
B.2
Koszty okresu (sprzedaży i ogólnego
zarządu) 3 097 3 187 3 435 7,8%
B.3 Pozostałe koszty operacyjne 2 105 2 166 2 576 18,9%
B.4 Koszty finansowe 84 86 318 267,9%
C WYNIK FINANSOWY BRUTTO 490 504 -846 -
D Podatek dochodowy -4 -4 -8 94,4%
WYNIK FINANSOWY NETTO 494 508 -838 -
SKŁADNIKI BILANSU
SKŁADNIKI RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym.
Dane finansowe występujące w raporcie półrocznym SA-P/2005 są zgodne z danymi zawartymi w raporcie kwartalnym SA-Q/II/2005.
17. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości.
Nie wystąpiły.
18. Dokonane korekty błędów podstawowych.
Nie występują.
19. Kontynuacja działalności.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości.
Nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności.
20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazaniem że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia
Nie dotyczy
21. Skutki zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów oraz wpływ na
wynik finansowy.
Gdyby udziały w Spółce współzależnej „WINISAN” zostały wycenione metodą praw własności, powstałaby strata z udziałów w jednostce współzależnej, skutkiem czego wynik finansowy spółki „SANWIL” - strata zwiększyłaby się o 26 tys. PLN.
22. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Spółka nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2004 oraz za I półrocze 2005, ponieważ nie posiada jednostek zależnych.
Spółka z o.o. „WINISAN” na Ukrainie jest podmiotem współzależnym, stąd brak jest podstaw prawnych do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Podstawa prawna: art. 55 ust. 1 Ustawy o rachunkowości.
23. Specyfikacja różnic pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania.
Zysk/ (Strata) brutto -846 388,95
Wydatki nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu
Odpisy aktualizujące wartość należności 1 122 964,40 Odpisy aktualizujące wartość zapasów 500 664,95 Ujemne różnice kursowe wynikające z wyceny bilansowej -87 215,62 Dodatnie różnice kursowe zrealizowane dotyczące zakupu 107 278,83 Ujemne różnice kursowe zrealizowane dotyczące sprzedaży 164 389,70
Rezerwa na niezapłacone odsetki 100 296,53
Rezerwa na koszty związane z emisją akcji serii C 155 792,86 Amortyzacja prawa wieczystego użytkowania gruntów 79 717,98
Różnice z wyceny bilansowej zapasów 85 944,06
Darowizny i ofiary 8 570,12
Przekroczenie limitu na koszty RiR 24 387,64
Rezerwy utworzone w ciężar działalalności operacyjnej 6 000,00
Koszty związane z Spółką WINISAN 10 856,98
Koszty działalności operacyjnej nie uznane podatkowo 9 592,01
Odpisane należności przedawnione 6 715,86
Wydatki na rzecz osób wchodzących w skład RN 1 920,90 Odsetki za zwłokę w zapłacie zobowiązań 660,43
Odsetki od zobowiązań budżetowych 1 491,70
Odsetki wobec pracowników 1 090,05
PFRON 11 690,70
Odszkodowanie na rzecz byłych pracowników Spólki 15 000,00 Niewypłacone pobory za m-c czerwiec 2005 228 983,09
Nieopłacone składki ZUS 127 535,39
Razem 2 684 328,56
Kwoty, które zwiększają podstawę opodatkowania
Odsetki otrzymane od lokat 35,44
Odsetki od pożyczki udzielonej 747,72
Razem 783,16
Przychody, nie będące przychodami podatkowymi
Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności -867 966,46 Zmniejszenie odpisów aktualizujących wartość udziałów -112 789,05 Zmniejszenie odpisów aktualizujących zapasy -127 083,02
Rozwiązanie pozostałych rezerw -202 390,34
Rozwiązanie rezerw na świadczenia pracownicze i podobne -59 786,10 Rozwiązanie rezerwy na zobowiązania -12 154,21 Rozwiązanie rezerwy na zobowiązania wobec byłego Prezesa
Zarządu -205 803,28
Rozwiązanie rezerwy na premię motywacyjną -76 394,40 Rozwiązanie rezerwy na koszty związane z inwentaryzacją -8 200,00 Odsetki naliczone , a nie otrzymane od należności -100 296,53 Amortyzacja prawa wieczystego użytkowania gruntów -79 717,98 Dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej 45 342,16 Odsetki naliczone, a nie otrzymane od udzielonej pożyczki -1 344,44 Dodatnie różnice kursowe zrealizowane dotyczące zakupu -107 278,83 Ujemne różnice kursowe zrealizowane dotyczące sprzedaży -164 389,70
Razem -2 080
252,18
Podstawa opodatkowania -241 529,41
Strata podatkowa -241 529,41
Podatek dochodowy 0,00
