KONSPEKT ZAJĘĆ
Temat: Kredyty jako tradycyjne źródło pozyskiwania kapitału.
Cel ogólny kształcenia: zapoznanie z wybranymi aspektami kredytowania firmy.
Cele szczegółowe zajęć:
1) odróżnić wewnętrzne i zewnętrzne źródła finansowania,
2) wymienić zewnętrzne źródła finansowania i czynniki o nich decydujące, 3) odróżnić źródła wewnętrzne kapitału własnego,
4) wymienić funkcje kapitału obcego,
5) wskazać formy kapitału krótkoterminowego i długoterminowego, 6) odróżnić kredyt handlowy i kredyt bankowy,
7) scharakteryzować podstawowe kredyty bankowe dla przedsiębiorców biorąc pod uwagę przeznaczenie, sposób udzielania, walutę kredytu, formę zabezpieczenia i czas kredytowania,
8) obliczyć koszt kredytu,
9) czytać ze zrozumieniem umowę kredytową.
Czas trwania: 45 minut
Metody realizacji zajęć: pogadanka wstępna, wykład informacyjny z wykorzystaniem prezentacji multimedialnej „Kapitał cz. I”, analiza dokumentu bankowego, ćwiczenia praktyczne.
Środki dydaktyczne: prezentacja multimedialna „Kapitał cz. I”, umowa bankowa, karta pracy ucznia.
Propozycja organizacji zajęć:
1. (5 minut) Czynności organizacyjne.
2. (5 minut) Pogadanka wstępna nawiązująca do tematu „Rozpoczęcie działalności gospodarczej – podstawowe aspekty finansowe” i pozwalająca zrealizować cel 1 i 2.
3. (20 minut) Wykład informacyjny z wykorzystaniem prezentacji multimedialnej „Kapitał cz. I” – jego efektem ma być osiągnięcie celów zajęć (3-8).
4. (10 minut) Podsumowanie i diagnoza efektywności zajęć z wykorzystaniem „karty pracy ucznia”.
5. (5 minut) Zadanie pracy domowej dotyczącej analizy elementów umowy bankowej (patrz
„karta pracy ucznia – zadanie 2”).
Zał. 1. Karta pracy ucznia
Zadanie 1. Spółka planuje zaciągnąć kredyt krótkoterminowy na kwotę 40 000 złotych, który zamierza spłacić jednorazowo po upływie 12 miesięcy. Przedsiębiorstwo otrzymało oferty kredytowe czterech banków, wyszczególnione w poniższej tabeli.
Warunki oferty
Banku: Mazowieckiego Sochaczewskiego Skierniewickiego Żyrardowskiego
prowizja 1,5% 0,75% 1,5% 1,75%
odsetki 9,5% 9,5% 10,5% 9,75%
koszty
manipulacyjne 0,5% 1,75% 0,5% 0,75%
1) Wskaż bank, który przedstawia ofertę najkorzystniejszą pod względem kosztu kredytu.
2) Przedstaw pozostałe kryteria wyboru banku przez spółkę.
Zadanie 2. Poniżej przedstawiono wstępną umowę kredytową o kredyt obrotowy, przygotowaną przez Bank Przemysłowo-Kupiecki na podstawie wniosku kredytowego przedsiębiorstwa „Polskie Przetwory”.
Na podstawie analizy treści tej umowy wykonać poniższe polecenia:
1) Określić, jakie niezbędne elementy zawiera umowa kredytowa.
2) Wskazać elementy, których zabrakło w umowie.
3) Scharakteryzować skutki dla przedsiębiorstwa z tytułu brakujących elementów umowy kredytowej.
UMOWA nr …..
o kredyt krótkoterminowy
Dnia 18 lutego 2011 r. pomiędzy Bankiem Przemysłowo- Kupieckim S.A. w ………, ul. ………, reprezentowanym przez:
mgr ……… – dyrektora Banku
mgr ……… - naczelnika Wydziału Kredytów zwanym dalej Bankiem, oraz
Przedsiębiorstwem „Polskie Przetwory”, Sp. z o.o. w ………., ul. ...
reprezentowanym przez:
mgr ……… – prezesa Zarządu Spółki
mgr ……… – wiceprezesa ds. finansowych
zwanego dalej kredytobiorcą, zostaje zawarta umowa następującej treści:
§ 1
1. Bank udziela Kredytobiorcy na jego wniosek z dnia 4 lutego 2006 r. kredytu w kwocie 100 000 zł (słownie: sto tysięcy złotych) na okres od 19 lutego 2006 r. do 17 września 2006 r.
2. Kredyt jest przeznaczony na sfinansowanie zakupu surowców, paliwa i słoików do produkcji przetworów owocowo-warzywnych.
§ 2
1. Kredytobiorca zobowiązuje się do wykorzystania kredytu w rachunku bieżącym w następujących terminach i kwotach:
a) od dnia 19 lutego 2006 r. do 28 lutego 2006 r. w wysokości 30 000 zł, b) od dnia 16 czerwca 2006 r. do 17 września 2006 r. w wysokości 70 000 zł.
2. Bank zobowiązuje się pozostawić do dyspozycji Kredytobiorcy środki w terminach i kwotach określonych w ust. 1.
§ 3
1. Oprocentowanie kredytu wynosi 15% w stosunku rocznym i obowiązuje w zmiennej wysokości w okresie kredytowania.
2. Korekta oprocentowania nastąpi w razie zmiany wysokości podstawowej stopy procentowej od kredytu refinansowego Narodowego Banku Polskiego.
3. Od wykorzystania kredytu będzie pobierane oprocentowanie miesięczne.
§ 4
Od kwoty przyznanego kredytu Bank pobiera 1% tytułem jednorazowej prowizji.
§ 5
Strony ustalają prawne zabezpieczenie kredytu w formie hipoteki na magazynie produktów gotowych Kredytobiorcy. Zabezpieczenie to zostanie ustalone z chwilą podpisania umowy.
§ 6
Kredytobiorca zobowiązuje się dostarczyć Bankowi wszelkich informacji służących ocenie jego zdolności kredytowej oraz udostępnić Bankowi wgląd do dokumentów i ksiąg.
§ 7
W sprawach nie uregulowanych w niniejszej umowie stosuje się „Regulamin zawierania i wykonywania umów kredytowych Banku Przemysłowo-Kupieckiego S.A. w ………, stanowiący integralną część umowy, oraz przepisy Prawa Bankowego i Kodeksu Cywilnego.
§ 8
Wszelkie spory mogące wyniknąć z niniejszej umowy będą rozpatrywane przez Sąd Rejonowy w …………..
§ 9
Wszelkie zmiany umowy wymagają formy pisemnej, z wyjątkiem zmian odsetek, o których mowa w § 3 ust. 2.
§ 10
Umowa zostaje sporządzona w dwóch egzemplarzach, po jednym dla każdej ze stron.
Przedsiębiorstwo „Polskie Przetwory” Bank Przemysłowo- Kupiecki SA Sp. z o.o. …………., ul. ………..
…………, ul . ………
(--) ………. (--)………..
(--) ………. (--)………..
