INFORMACJA ZA I PÓŁROCZE 2010 ROKU. O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO. Gdańsk, sierpień 2010 rok

(1)

Załącznik

do Uchwały Nr 1115/348/10 Zarządu Woj. Pomorskiego z dnia 24 sierpnia 2010 r.

INFORMACJA

O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO

ZA I PÓŁROCZE 2010 ROKU

Gdańsk, sierpień 2010 rok

(2)

SPIS TREŚCI

I. GRAFICZNE WYKONANIE BUDśETU WOJEWÓDZTWA

POMORSKIEGO ZA I PÓŁROCZE 2010 ROKU... 4

II. WYKRESY... 5

III. ZMIANY PLANU BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2010 ROKU ... 12

IV. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDśETU WOJEWÓDZTWA W I PÓŁROCZU 2010 ROKU ... 18

1. DOCHODY, WYDATKI, WYNIK BUDśETU...18

2. PRZYCHODY I ROZCHODY ...32

3. PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH...33

4. REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ....36

5. POZOSTAŁE ZADANIA WYNIKAJĄCE Z UCHWAŁY BUDśETOWEJ...38

6. ISTOTNE INFORMACJE WYNIKAJĄCE ZE SPRAWOZDAWCZOŚCI BUDśETOWEJ...40

7. REALIZACJA BUDśETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDśETOWEJ...41

DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO ...41

DZIAŁ 050 RYBOŁÓWSTWO I RYBACTWO ...49

DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE ...50

DZIAŁ 400 WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ ELEKTRYCZNĄ, GAZ I WODĘ ...57

DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ ...57

DZIAŁ 630 TURYSTYKA...68

DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA ...71

DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA...73

DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA ...80

DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOśAROWA ...92

DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM ...93

DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO...95

(3)

DZIAŁ 758 RÓśNE ROZLICZENIA...97

DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE ...101

DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYśSZE...120

DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA...120

DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA ...128

DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ ...132

DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA...140

DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA ...145

DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO...148

DZIAŁ 925 OGRODY BOTANICZNE I ZOOLOGICZNE ORAZ NATURALNE OBSZARY I OBIEKTY CHRONIONEJ PRZYRODY...168

DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA I SPORT ...170

8. GOSPODARKA FINANSOWA FUNDUSZY CELOWYCH ORAZ DOCHODÓW WŁASNYCH JEDNOSTEK BUDśETOWYCH I WYDATKÓW NIMI FINANSOWANYCH...178

FUNDUSZE CELOWE ...178

DOCHODY WŁASNE JEDNOSTEK BUDśETOWYCH ...181

V. INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ BUDśETU ... 186

UMARZANIE WIERZYTELNOSCI WOJEWÓDZKICH SAMORZĄDOWYCH JEDNOSTEK ORGANIZACYJNYCH...186

VI. ZAŁĄCZNIKI... 189

(4)

I. GRAFICZNE WYKONANIE BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA I PÓŁROCZE 2010 ROKU

Gdańsk, sierpień 2010 rok

DOCHODY

Podatek dochodowy od osób prawnych

104 637 475 zł – 44,9 %

Podatek dochodowy od osób fizycznych

22 171 209 zł – 41,8 %

Dochody z majątku województwa 9 369 436 zł – 64,2 %

Pozostałe dochody własne 4 704 809 zł – 60,3 %

Subwencje

64 523 128 zł – 53,4 %

Dotacje celowe z budŜetu państwa 98 436 175 zł – 29,5 %

Pozostałe dotacje 6 184 103 zł – 19,5 %

Środki pochodzące z budŜetu UE oraz innych źródeł zagranicznych 547 269 zł – 97,0 %

RAZEM:

310 573 604 zł – 39,1 %

PRZYCHODY 152 572 532 zł – 61,5 %

WY W Y K K ON O NA AN NI IE E B BU U D D Ż Ż E E TU T U

WO W OJ JE EW WÓ ÓD DZ ZT TW WA A P P OM O MO OR RS SK K IE I E G G O O z z a a I I p p ó ó ł ł r r o o c c z z e e 2 2 0 0 1 1 0 0 r r o o k k u u

WYDATKI

Rolnictwo i łowiectwo 13 734 325 zł – 38,2 %

Przetwórstwo przemysłowe 21 965 033 zł – 63,1 %

Transport i łączność 106 596 650 zł – 25,2 %

Administracja publiczna 35 024 623 zł – 38,2 %

Oświata i wychowanie 14 621 376 zł – 50,7 %

Ochrona zdrowia 20 538 503 zł – 11,1 %

Pozostałe zad. w zakresie polityki społecznej

14 367 839 zł – 41,7 %

Edukacyjna opieka wychowawcza 3 372 600 zł – 49,1 %

Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

42 995 270 zł – 49,0 %

Kultura fizyczna i sport 4 272 734 zł – 30,7 %

Pozostałe wydatki 10 304 008 zł – 10,9 %

RAZEM:

287 792 961 zł – 27,8 %

ROZCHODY

2 900 000 zł – 43,3 %

(5)

II. WYKRESY

Wykres 1 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW BIEśĄCYCH I MAJĄTKOWYCH W I PÓŁROCZU 2010

ROKU WSTOSUNKU DO I PÓŁROCZA 2009 ROKU... 6 Wykres 2 PLAN I WYKONANIE WYDATKÓW BIEśĄCYCH I MAJĄTKOWYCH W I PÓŁROCZU 2010

ROKU W STOSUNKU DO I PÓŁROCZA 2009 ROKU... 7 Wykres 3 DOCHODY ZREALIZOWANE W I PÓŁROCZU 2010 ROKU WG ŹRÓDEŁ POCHODZENIA.. 8 Wykres 4 STRUKTURA DOTACJI ZREALIZOWANYCH W I PÓŁROCZU 2010 ROKU... 9 Wykres 5 REALIZACJA PLANU WYDATKÓW W I PÓŁROCZU 2010 ROKU W UKŁADZIE

DZIAŁOWYM... 10 Wykres 6 STRUKTURA WYKONANYCH WYDATKÓW BIEśĄCYCH I MAJĄTKOWYCH W I

PÓŁROCZU 2010 ROKU... 11

(6)

Plan i wykonanie dochodów bieŜących i majątkowych w I półroczu 2010 roku w stosunku do I półrocza 2009 roku

558,9 235,8

269,5

tj. 48,2%

planu

41,1

tj. 17,4%

planu

697,9 281,8

298,3

tj. 42,7%

planu

15,4

tj. 5,5%

planu

0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 1 000 w mln zł

Plan 794,7 m ln zł

Wykonanie 310,6 m ln zł

Plan 979,6 m ln zł

Wyk onanie 313,7 m ln zł

I półrocze 2010 I półrocze 2009

majątkowe bieŜące

(7)

Plan i wykonanie wydatków bieŜących i majątkowych w I półroczu 2010 roku w stosunku do I półrocza 2009 roku

513,1 523,0

220,0

tj. 42,9%

planu

67,8

tj. 13,0%

planu

657,4 626,4

248,0

tj. 37,7%

planu

69,8

tj. 11,1%

planu

0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 w mln zł

Plan 1 036,1 m ln zł

Plan 1 283,8 m ln zł

I półrocze 2010 I półrocze 2009

majątkowe bieŜące

(8)

Dochody zrealizowane w I półroczu 2010 roku wg źródeł pochodzenia

Pozostałe dochody w łasne

4,7 m ln zł tj. 1,5%

Udziały w podatku PIT

22,2 m ln zł tj. 7,1%

Środki z budŜetu UE i innych źródeł

zagranicznych 0,5 m ln zł

tj. 0,2%

Dochody z m ajątku w ojew ództw a

9,4 m ln zł tj. 3,0%

Subwencje 64,5 mln zł tj. 20,8%

Udziały w podatku CIT

104,6 mln zł tj. 33,7%

Dotacje 104,6 mln zł

tj. 33,7%

(9)

Struktura dotacji zrealizowanych w I półroczu 2010 roku

Dotacje celow e z budŜetu państw a

na zadania w łasne 1,1 m ln zł

tj. 1,0%

Dotacje i pom oc finansow a z budŜetów innych j.s.t.

5,2 m ln zł tj. 5,0%

Dotacje z funduszy

1,0 m ln zł tj. 1,0%

Dotacje celow e z budŜetu państw a

z zakresu adm inistracji

rządow ej 28,4 m ln zł

tj. 27,1%

Dotacje celow e w ram ach program ów finansow anych z udziałem środków

europejskich 68,9 m ln zł

tj. 65,9%

(10)

Realizacja planu wydatków w I półroczu 2010 roku w układzie działowym

423,4 106,6 184,3 20,5 91,6 35,0 87,8 43,0 35,9 13,7 34,8 22,0 34,4 14,4 35,7 18,0 108,2 14,6

0 50 100 150 200 250 300 350 400 450 w mln zł

transport i łączność

ochrona zdrow ia

administracj a publiczna

kultura i ochrona dziedzictw a narodow ego

rolnictw o i łow iectw o

przetw órstw o przemysłow e

pozostałe zadania w zakresie polityki

społecznej

ośw iata i w ychow anie,

edukacyj na opieka w ychow aw cza

pozostałe w ydatki

plan wykonanie

(11)

Struktura wykonanych wydatków bieŜących i majątkowych w I półroczu 2010 roku

Wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne

44,8 mln zł tj. 15,5%

Wynagrodzenia wraz z pochodnymi

55,5 mln zł tj. 19,3%

Dotacje i pomoc finansowa 109,6 mln zł

tj. 38,1%

Wydatki na obsługę długu

3,7 mln zł tj. 1,3%

Pozostałe wydatki bieŜące 51,2 mln zł

17,8%

Dotacje celowe w ramach programów

finansowanych z udziałem środków UE

3,4 mln zł tj. 1,2%

Dotacje inwestycyjne 5,9 mln zł

tj. 2,1%

Pomoc finansowa 0,7 mln zł

tj. 0,2%

Zakup akcji i udziałów 13,0 mln zł

tj. 4,5%

Wydatki bieŜące Wydatki majątkowe

(12)

III. ZMIANY PLANU BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2010 ROKU

BudŜet województwa pomorskiego na rok 2010 uchwalony został przez Sejmik Województwa Pomorskiego Uchwałą Nr 1050/XLI/09 z dnia 28 grudnia 2009 roku w wysokości:

− po stronie dochodów: 666 517 665 zł,

− po stronie wydatków: 829 817 665 zł,

− po stronie przychodów: 170 000 000 zł,

− po stronie rozchodów: 6 700 000 zł.

W wyniku powyŜszego ustalenia planu dochodów i wydatków zaplanowano deficyt w wysokości 163 300 000 zł.

W trakcie I półrocza 2010 roku dokonano 15 zmian budŜetu Województwa Pomorskiego oraz 4 zmiany w budŜecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budŜetu ogółem).

Łączne zmiany budŜetu obrazuje poniŜszy wykres.

666,5

794,7 829,8

1 036,1

170,0

248,1

6,7 6,7

0 200 400 600 800 1 000 1 200 w ml n zł

DOCHODY WYDATKI PRZYCHODY ROZCHODY

BudŜet na 2010 r. przyjęty US Nr 1050/XLI/09 z 28.12.2009 r. Plan na 30.06.2010 r.

Plan budŜetu Województwa na 30.06.2010 r. po uwzględnieniu zmian w odniesieniu do pierwotnego planu przedstawia się następująco:

− po stronie dochodów: 794 699 556 zł (wzrost o 128 181 891 zł, tj. o 19,2 %),

− po stronie wydatków: 1 036 078 791 zł (wzrost o 206 261 126 zł, tj. o 24,9 %),

− po stronie przychodów: 248 079 235 zł (wzrost o 78 079 235 zł, tj. o 45,9 %),

− po stronie rozchodów: 6 700 000 zł (bez zmian pierwotnego planu).

(13)

W efekcie powyŜszych zmian planowany deficyt podwyŜszono do poziomu 241 379 235 zł (zwiększenie o kwotę 78 079 235 zł, tj. 47,8 % pierwotnego planu).

ZMIANY PLANU DOCHODÓW

W porównaniu do pierwotnie uchwalonego planu w trakcie I półrocza 2010 roku nastąpiły zmiany planu i struktury dochodów, co przedstawia tabela.

Zmiany planu źródeł dochodów i zmiana struktury dochodów Województwa Pomorskiego w trakcie I półrocza 2010 r.

kwota w zł wsk.

struktury kwota w zł kwota w zł wsk.

struktury

DOCHODY OGÓŁEM, w tym: 666 517 665 100,0% 128 181 891 794 699 556 100,0%

I. Dochody własne 288 773 457 43,3% 19 619 611 308 393 068 38,8%

1. Udziały w podatkach dochodowych 268 000 000 40,2% 18 000 000 286 000 000 36,0%

a) Podatek dochodowy od osób prawnych 215 000 000 32,3% 18 000 000 233 000 000 29,3%

b) Podatek dochodowy od osób fizycznych 53 000 000 8,0% 0 53 000 000 6,7%

2. Dochody ze sprzedaŜy majątku,

rzeczy i praw oraz z mienia województwa 12 303 599 1,8% 2 288 644 14 592 243 1,8%

w tym: sprzedaŜ nieruchomości 9 000 000 1,4% 1 000 000 10 000 000 1,3%

3. Pozostałe dochody własne 8 469 858 1,3% -669 033 7 800 825 1,0%

II. Subwencja ogólna 120 773 832 18,1% -11 472 120 762 360 15,2%

1. Część oświatowa 32 735 328 4,9% -963 372 31 771 956 4,0%

2. Część wyrównawcza 51 888 838 7,8% 0 51 888 838 6,5%

3. Część regionalna 36 149 666 5,4% 0 36 149 666 4,5%

4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 0 0,0% 951 900 951 900 0,1%

III. Dotacje 256 454 408 38,5% 108 525 461 364 979 869 45,9%

w tym: inwestycyjne 144 616 428 21,7% 79 672 853 224 289 281 28,2%

1. Dotacje celowe z budŜetu państwa 234 557 867 35,2% 98 731 644 333 289 511 41,9%

a) na zadania z zakresu administracji rządowej 60 500 000 9,1% 1 843 745 62 343 745 7,8%

w tym: inwestycyjne 10 000 0,0% 902 311 912 311 0,1%

b) na zadania własne 1 947 000 0,3% 148 000 2 095 000 0,3%

w tym: inwestycyjne 0 0,0% 0 0 0,0%

c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źród.

zagranicznych oraz płatności w ramach budŜetu UE

172 110 867 25,8% 96 739 899 268 850 766 33,8%

2. Pozostałe dotacje 21 896 541 3,3% 9 793 817 31 690 358 4,0%

a) dotacje z funduszy celowych 16 270 000 2,4% 1 480 000 17 750 000 2,2%

w tym: inwestycyjne 16 050 000 2,4% 45 250 16 095 250 2,0%

b) dotacje i pomoc finansowa z budŜetów innych j.s.t. 5 626 541 0,8% 8 313 817 13 940 358 1,8%

IV. Środki pochodzące z budŜetu UE

oraz innych źródeł zagranicznych 515 968 0,1% 48 291 564 259 0,1%

Plan na 2010 r.

przyjęty US 1050/XLI/09 z dnia 28.12.2009 r.

WYSZCZEGÓLNIENIE

zmiana planu Plan na 30.06.2010 r.

(14)

Plan dochodów Samorządu Województwa w I półroczu 2010 roku wzrósł per saldo o kwotę 128 181 891 zł, tj. o 19,2 %.

Wzrost planu nastąpił głównie w zakresie:

1) dotacji celowych o kwotę 108 525 461 zł, w tym m.in.:

− dotacji z budŜetu państwa na realizację komponentu regionalnego Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki – wzrost o kwotę 18 138 000 zł, oraz dotacji z budŜetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa w ramach POKL – wzrost o kwotę 3 913 421 zł,

− dotacji z budŜetu państwa na utworzenie w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Pomorskiego Funduszu powierniczego JESSICA – wzrost o kwotę 19 885 000 zł oraz dotacji z budŜetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa – wzrost o kwotę 45 820 637 zł,

− dotacji z budŜetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko – wzrost o kwotę 3 688 830 zł,

− pomocy finansowej otrzymanej od innych jednostek samorządu terytorialnego – wzrost o kwotę 7 214 900 zł,

− dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego – wzrost o kwotę 1 098 917 zł,

− dotacji z budŜetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej oraz na zadania własne – wzrost o kwotę 1 991 745 zł,

− dotacji z funduszy celowych – wzrost o kwotę 1 480 000 zł,

2) podatku dochodowego od osób prawnych – wzrost o kwotę 18 000 000 zł

3) dochodów ze sprzedaŜy majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa – wzrost o kwotę 2 288 644 zł.

Wpływ zmian budŜetu dokonywanych Uchwałami Sejmiku i Zarządu w I półroczu 2010 roku, na zmiany planu dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniŜsza tabela:

(15)

kwota w zł _struktury^wsk. kwota w zł ^dynamika_zmian kwota w zł _struktury^wsk.

1 2 3 4 5 6=5/3 7 8

010 Rolnictwo i łowiectwo 22 122 100 3,3% 2 028 745 9,2% 24 150 845 3,0%

050 Rybołówstwo i rybactwo 591 000 0,1% 0 0,0% 591 000 0,1%

150 Przetwórstwo przemysłowe 156 800 0,0% 61 091 39,0% 217 891 0,0%

600 Transport i łączność 54 873 500 8,2% 8 150 062 14,9% 63 023 562 7,9%

630 Turystyka 0 0,0% 72 057 0,0% 72 057 0,0%

700 Gospodarka mieszkaniowa 10 330 000 1,5% 1 037 000 10,0% 11 367 000 1,4%

710 Działalność usługowa 568 000 0,1% 48 291 8,5% 616 291 0,1%

750 Administracja publiczna 10 858 500 1,6% 2 612 340 24,1% 13 470 840 1,7%

756

Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

270 500 000 40,6% 16 760 000 6,2% 287 260 000 36,1%

758 RóŜne rozliczenia 283 776 948 42,6% 88 847 680 31,3% 372 624 628 46,9%

801 Oświata i wychowanie 1 469 216 0,2% 1 410 0,1% 1 470 626 0,2%

851 Ochrona zdrowia 2 651 541 0,4% 3 720 020 140,3% 6 371 561 0,8%

852 Pomoc społeczna 2 244 792 0,3% 156 150 7,0% 2 400 942 0,3%

853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 1 036 700 0,2% 258 897 25,0% 1 295 597 0,2%

854 Edukacyjna opieka wychowawcza 503 350 0,1% 0 0,0% 503 350 0,1%

900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 239 250 0,0% 149 748 62,6% 388 998 0,0%

921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 2 000 000 0,3% 3 012 900 150,6% 5 012 900 0,6%

925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne

obszary i obiekty chronionej przyrody 2 595 968 0,4% 1 265 500 48,7% 3 861 468 0,5%

RAZEM DOCHODY: 666 517 665 100,0% 128 181 891 19,2% 794 699 556 100,0%

Plan na 30.06.2010 r.

Plan na 2010 rok przyjęty US 1050/XLI/09

z dnia 28.12.2009 r.

Nazwa działu Dział

Zmiany Planu

ZMIANA PLANU WYDATKÓW

W I półroczu 2010 roku plan wydatków zwiększono o kwotę 206 261 126 zł, tj. o 24,9 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 1050/XLI/09 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 28 grudnia 2009 roku.

Zmiany planu wydatków dotyczyły:

− wydatków bieŜących kwota zwiększenia: 32 870 821 zł,

− wydatków majątkowych kwota zwiększenia: 173 390 305 zł.

Struktura planu wydatków pod względem działowym zmieniła się m.in. z uwagi na dokonane zmiany planu:

• dotacji celowych z budŜetu środków europejskich (w tym na realizację Programów Operacyjnych RPO WP, PO KL, PO IiŚ),

• dotacji celowych z budŜetu państwa na finansowanie i współfinansowanie projektów w ramach RPO WP i PO KL oraz na zadania własne i zlecone z zakresu administracji rządowej,

(16)

• pomocy finansowej otrzymanej od innych jednostek samorządu terytorialnego, na realizację zadań drogowych oraz z zakresu kultury i ochrony dziedzictwa narodowego,

• dotacji z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska,

• dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego,

• w związku z uruchomieniem rezerwy ogólnej i rezerw celowych oraz uzyskanymi przychodami.

Zmiany planu wydatków Województwa Pomorskiego w I półroczu 2010 roku w ujęciu działowym.

kwota w zł ^wsk.

struktury kwota w zł ^dynamika

zmian kwota w zł ^wsk.

struktury

1 2 3 4 5 6=5/3 7 8

010 Rolnictwo i łowiectwo 31 919 000 3,8% 3 999 245 12,5% 35 918 245 3,5%

050 Rybołówstwo i rybactwo 591 000 0,1% 25 880 4,4% 616 880 0,1%

150 Przetwórstwo przemysłowe 29 882 273 3,6% 4 901 063 16,4% 34 783 336 3,4%

400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię

elektryczną, gaz i wodę 0 0,0% 99 180 0,0% 99 180 0,0%

600 Transport i łączność 318 709 304 38,4% 104 721 877 32,9% 423 431 181 40,9%

630 Turystyka 4 607 000 0,6% 1 056 173 22,9% 5 663 173 0,5%

700 Gospodarka mieszkaniowa 5 000 000 0,6% 26 505 000 530,1% 31 505 000 3,0%

710 Działalność usługowa 1 728 000 0,2% 654 573 37,9% 2 382 573 0,2%

750 Administracja publiczna 84 126 900 10,1% 7 490 218 8,9% 91 617 118 8,8%

754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona

przeciwpoŜarowa 100 000 0,0% 320 000 320,0% 420 000 0,0%

757 Obsługa długu publicznego 32 000 000 3,9% -3 134 000 -9,8% 28 866 000 2,8%

758 RóŜne rozliczenia 35 778 829 4,3% -20 913 218 -58,5% 14 865 611 1,4%

801 Oświata i wychowanie 27 980 885 3,4% 872 151 3,1% 28 853 036 2,8%

803 Szkolnictwo wyŜsze 50 000 0,0% 0 0,0% 50 000 0,0%

851 Ochrona zdrowia 128 411 457 15,5% 55 905 838 43,5% 184 317 295 17,8%

852 Pomoc społeczna 3 234 000 0,4% 264 429 8,2% 3 498 429 0,3%

853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 21 595 146 2,6% 12 836 447 59,4% 34 431 593 3,3%

854 Edukacyjna opieka wychowawcza 6 600 000 0,8% 273 400 4,1% 6 873 400 0,7%

900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 375 000 0,0% 1 505 492 401,5% 1 880 492 0,2%

921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 82 405 172 9,9% 5 359 585 6,5% 87 764 757 8,5%

925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne

obszary i obiekty chronionej przyrody 2 595 968 0,3% 1 715 500 66,1% 4 311 468 0,4%

926 Kultura fizyczna i sport 12 127 731 1,5% 1 802 293 14,9% 13 930 024 1,3%

RAZEM WYDATKI: 829 817 665 100,0% 206 261 126 24,9% 1 036 078 791 100,0%

Plan na 30.06.2010 r.

Plan na 2010 rok przyjęty US 1050/XLI/09

z dnia 28.12.2009 r.

Nazwa działu Dział

Zmiany Planu

Szczegółowe omówienie wielkości dochodów i wydatków w działach zawarte jest w części 7 opracowania – Realizacja budŜetu województwa według poszczególnych działów klasyfikacji

(17)

ZMIANA PLANU PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW

W I półroczu 2010 roku zmianie uległ jedynie plan przychodów Województwa.

Wykres Zmiany przychodów i rozchodów Województwa w I półroczu 2010 roku.

170,0

248,1

6,7 6,7

0 50 100 150 200 250 w mln zł

PRZYCHODY ROZCHODY

BudŜet na 2010r. przyjęty US Nr 1050/XLI/09 z 28.12.2009 r. Plan na 30.06.2010 r.

W I półroczu 2010 roku zwiększono plan przychodów Województwa o kwotę 78 079 235 zł z tytułu innych rozliczeń krajowych.

Po dokonanych zmianach przychody Województwa na 2010 rok wg planu na 30.06.2010 r.

wynoszą 248 079 235 zł, w tym:

− przychody z tytułu zaciągniętych poŜyczek i kredytów na rynku krajowym – kwota 30 000 000 zł,

− przychody z tytułu zaciągniętych poŜyczek i kredytów na rynku zagranicznym – kwota 140 000 000 zł,

− przychody z tytułu innych rozliczeń krajowych – kwota 78 079 235 zł.

W I półroczu 2010 roku plan rozchodów Województwa nie uległ zmianie i wynosił 6 700 000 zł, w tym na:

• spłatę zaciągniętych kredytów – 4 700 000 zł;

• udzielenie poŜyczek – 2 000 000 zł.

(18)

IV. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDśETU WOJEWÓDZTWA W I PÓŁROCZU 2010 ROKU

Sprawozdanie z realizacji budŜetu Województwa opracowane zostało w oparciu o:

♦ Ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.

♦ Uchwały w sprawie budŜetu Województwa Pomorskiego na 2010 rok, podjęte przez Sejmik i Zarząd Województwa Pomorskiego.

♦ Sprawozdania budŜetowe sporządzone zgodnie z zasadami określonymi rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 3 lutego 2010 r. w sprawie sprawozdawczości budŜetowej.

♦ Uchwałę Nr 1189/XLVIII/10 z dnia 31 maja 2010 r. w sprawie określenia zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania budŜetu województwa pomorskiego oraz o przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury, samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, ośrodków ruchu drogowego, ośrodka doradztwa rolniczego oraz wojewódzkiego funduszu ochrony środowiska i gospodarki wodnej za I półrocze roku budŜetowego.

1. DOCHODY, WYDATKI, WYNIK BUDśETU

PoniŜsza tabela prezentuje realizację planu głównych pozycji budŜetu Województwa Pomorskiego w I półrocze 2010 roku:

Wyszczególnienie Plan Wykonanie ^Poziom

wykonania

DOCHODY 794 699 556 310 573 604 39,1%

bieŜące 558 931 407 269 519 389 48,2%

majątkowe 235 768 149 41 054 215 17,4%

WYDATKI 1 036 078 791 287 792 961 27,8%

bieŜące 513 122 321 219 972 940 42,9%

majątkowe 522 956 470 67 820 021 13,0%

WYNIK BUDśETU (DEFICYT/NADWYśKA) -241 379 235 22 780 643

PRZYCHODY 248 079 235 152 572 532 61,5%

ROZCHODY 6 700 000 2 900 000 43,3%

Prezentowane dane wskazują, Ŝe wynik budŜetu wynikający z ujętych w budŜecie na 30.06.2010 r. dochodów i wydatków stanowi deficyt w kwocie – 241,4 mln zł, który w wyniku realizacji budŜetu w I półroczu, tj. wykonaniem wydatków na poziomie niŜszym od wykonanych dochodów wykazuje nadwyŜkę w kwocie 22,8 mln zł.

(19)

W załoŜeniach planistycznych na 2010 r. nadwyŜka operacyjna budŜetu Samorządu Województwa (róŜnica między dochodami bieŜącymi i wydatkami bieŜącymi) zakładana w kwocie 45,8 mln zł, na koniec okresu sprawozdawczego wyniosła 49,5 mln zł, co wskazuje na pozytywny kierunek trendu obrazujący ograniczenie wzrostu wydatków bieŜących na rzecz zapewnienia moŜliwości finansowania realizowanej polityki proinwestycyjnej.

REALIZACJA DOCHODÓW

PoniŜsze zestawienie przedstawia realizację planu dochodów w I półroczu 2010 roku wg źródeł ich pochodzenia:

Wyszczególnienie Plan Wykonanie ^Poziom

wykonania

Struktura wykonania

1 2 3 4 5

DOCHODY OGÓŁEM, w tym: 794 699 556 310 573 604 39,1% 100,0%

I. Dochody własne 308 393 068 140 882 929 45,7% 45,4%

1. Udziały w podatkach dochodowych 286 000 000 126 808 684 44,3%

a) Podatek dochodowy od osób prawnych 233 000 000 104 637 475 44,9%

b) Podatek dochodowy od osób fizycznych 53 000 000 22 171 209 41,8%

2. Dochody ze sprzedaŜy majątku, rzeczy i praw

oraz z mienia województwa 14 592 243 9 369 436 64,2%

w tym: sprzedaŜ nieruchomości 10 000 000 5 658 301 56,6%

3. Pozostałe dochody własne 7 800 825 4 704 809 60,3%

II. Subwencja ogólna 120 762 360 64 523 128 53,4% 20,8%

1. Część oświatowa 31 771 956 19 551 976 61,5%

2. Część wyrównawcza 51 888 838 25 944 420 50,0%

3. Część regionalna 36 149 666 18 074 832 50,0%

4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 951 900 951 900 100,0%

III. Dotacje 364 979 869 104 620 278 28,7% 33,7%

w tym: inwestycyjne 224 289 281 33 934 908 15,1%

1. Dotacje celowe z budŜetu państwa 333 289 511 98 436 175 29,5%

a) na zadania z zakresu administracji rządowej 62 343 745 28 431 786 45,6%

w tym: inwestycyjne 912 311 10 000 1,1%

b) na zadania własne 2 095 000 1 060 502 50,6%

w tym: inwestycyjne 0 0 0,0%

c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źród.

zagranicznych oraz płatności w ramach budŜetu UE

268 850 766 68 943 887 25,6%

2. Pozostałe dotacje 31 690 358 6 184 103 19,5%

a) dotacje z funduszy celowych 17 750 000 994 150 5,6%

w tym: inwestycyjne 16 095 250 120 022 0,7%

b) dotacje i pomoc finansowa z budŜetów innych j.s.t. 13 940 358 5 189 953 37,2%

564 259 547 269 97,0% 0,2%

(20)

Zrealizowane dochody w kwocie 310 573 604 zł, obejmują dochody bieŜące (86,8 %) i majątkowe (13,2 %):

- dochody bieŜące zrealizowano na kwotę 269 519 389 zł, tj. 48,2 % planu, - dochody majątkowe zrealizowano na kwotę 41 054 215 zł, tj. 17,4 % planu.

DOCHODY WŁASNE

NajwaŜniejszą pozycją dochodów własnych województwa są udziały w podatkach dochodowych:

• od osób prawnych zrealizowane w wysokości 104 637 475 zł, tj. 44,9 % planu,

• od osób fizycznych zrealizowane w wysokości 22 171 209 zł, tj. 41,8 % planu.

Ponadto dochody własne obejmują:

• dochody ze sprzedaŜy majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w wysokości 9 369 436 zł, tj. 64,2 % planu,

• pozostałe dochody w wysokości 4 704 809 zł, tj. 60,3 % planu.

Uwzględniając wzrost tempa wpływów z tytułu udziału w podatku CIT w stosunku do analogicznych okresów trudnego roku 2009, plan dochodów w zakresie udziałów w podatkach dochodowych od osób prawnych został zwiększony w stosunku do pierwotnych załoŜeń przyjętych uchwałą budŜetową na 2010 rok umoŜliwiając finansowanie kolejnych zobowiązań związanych z wykonywaniem zadań samorządu województwa.

Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych

104,6 89,1 124,1

0 20 40 60 80 100 120 140

Wykonanie I pół. 2008

m ln zł

Realizacja planu dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych jest wyŜsza o 17,5 %, tj. 15,5 mln zł, w stosunku do wykonania za I półrocze 2009 r. i niŜsza o 15,7 %, tj. o 19,4 mln zł od wykonania w analogicznym okresie roku 2008.

(21)

Obserwowane zmiany wpływów podatku odzwierciedlają m.in. powrót gospodarki na ścieŜkę wzrostu po recesji będącej następstwem negatywnych zjawisk zachodzących w gospodarce światowej, mającej wpływ kondycję finansową przedsiębiorców.

Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych

23,9

24,2

22,2

0 5 10 15 20 25

Wykonanie

I pół. 2010 m ln zł

Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zostały wykonane na kwotę 22,2 mln zł, tj. 41,8 % planu. W analogicznym okresie roku ubiegłego oraz 2008 r.

plan w zakresie udziałów w PIT został wykonany na poziomie wyŜszym niŜ w I półroczu 2010 r. – odpowiednio o 8,3 %, w 2009 r. i o 7,1 % w 2008 r.

Jest to efekt zmiany progów i skali podatkowej w 2009 roku. Poziom wykonania I półrocza 2009 spowodowany był przesunięciem wpłat i opodatkowania dochodów z grudnia 2008 r. na styczeń 2009 co wpłynęło na wyŜsze wykonanie w I półroczu.

Negatywny wpływ na dochody podatkowe ma stopa bezrobocia, która na Pomorzu wg stanu na 30.06.2010 r. wzrosła o 1,8 punktu procentowego w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego i wynosi 11,9 %.

Na dochody ze sprzedaŜy majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa składały się dochody z najmu i dzierŜawy, sprzedaŜy nieruchomości i składników majątkowych, opłaty za zarząd i uŜytkowanie wieczyste nieruchomości, odsetki od środków na rachunkach bankowych.

W I półroczu br. zrealizowano dochody ze sprzedaŜy majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa na kwotę 9 369 436 zł, tj. 64,2 % planu, w tym z tytułu:

• najmu i dzierŜawy składników majątkowych oraz opłat za zarząd, uŜytkowanie i uŜytkowanie wieczyste nieruchomości – kwotę 1 693 739 zł, tj. 69,7 % planu,

Znaczne przekroczenie wskaźnika upływu czasu przy realizacji tych dochodów, wynika z tego, Ŝe w pierwszych miesiącach roku uiszczana jest zdecydowana większość naleŜności z tego tytułu (opłata roczna). W kolejnych miesiącach wnoszone są opłaty od

(22)

• odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości oraz sprzedaŜy składników majątkowych – kwotę 5 670 929 zł, tj. 56,6 % planu,

• odsetek od środków na rachunkach bankowych – kwotę 2 004 768 zł, tj. 93,3 % planu, dotyczących głównie odsetek z lokat bankowych, na których lokowano wolne środki powstałe w związku z wyŜszym tempem realizacji dochodów nad tempem realizacji wydatków (w I półroczu średniomiesięcznie o 17,6 %).

Szczegółowe omówienie tych źródeł dochodów zawarto w dalszej części niniejszego sprawozdania.

Pozostałe dochody własne budŜetu Województwa zostały zrealizowane w wysokości 4 704 809 zł, co stanowi 60,3 % planu, w tym głównie z tytułu:

• róŜnych dochodów zrealizowanych przez podległe jednostki budŜetowe oraz jednostkę Urząd Marszałkowski w kwocie 1 062 281 zł, tj. 92,6 % planu,

• opłat za zezwolenia na sprzedaŜ alkoholu zrealizowanych przez Urząd Marszałkowski w kwocie 707 150 zł, co stanowi 56,1 % planu,

• wpływów z usług zrealizowanych przez jednostki budŜetowe w kwocie 1 892 090 zł, co stanowi 46,6 % planu, w tym głównie przez WOMP,

• róŜnych opłat w kwocie 817 444 zł, co stanowi 80,8 % planu zrealizowanych głównie przez Zarząd Dróg Wojewódzkich.

SUBWENCJA OGÓLNA

Wielkości poszczególnych części subwencji otrzymywanych przez Samorząd Województwa z budŜetu państwa wynikają z algorytmów zapisanych w ustawie o dochodach j.s.t., mających na celu dokonanie podziału środków w sposób umoŜliwiający wszystkim j.s.t.

realizację powierzonych zadań.

Subwencja ogólna ujęta w budŜecie Samorządu Województwa na podstawie informacji Ministra Finansów, w I półroczu 2010 r. wpłynęła w kwocie 64 523 128 zł, z czego części:

1. oświatowa w wysokości – 19 551 976 zł, tj. 61,5 % 2. wyrównawcza w wysokości – 25 944 420 zł, tj. 50,0 % 3. regionalna w wysokości – 18 074 832 zł, tj. 50,0 % 4. uzupełniająca w wysokości – 951 900 zł, tj. 100 %.

Wykonanie subwencji oświatowej w 61,5 % planu wynika z przekazywania przez Ministerstwo Finansów środków w wysokości 1/13 planu i dodatkowo w lutym 2010 r.

(23)

przekazania środków w wysokości 2/13 planu z uwagi na konieczność wypłaty dodatkowego wynagrodzenia rocznego.

Poszczególne kwoty subwencji ogólnej naleŜne samorządowi województwa były przekazywane terminowo w miesięcznych ratach na konto budŜetu.

DOTACJE

W strukturze dochodów dotacje stanowią znaczącą pozycję (33,7 %) zrealizowanych dochodów, ze względu na udział dotacji celowych w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budŜetu UE, które stanowią 22,2 % dochodów ogółem.

W I półroczu 2010 roku Samorząd Województwa pozyskał dotacje ogółem w łącznej wysokości 104 620 278 zł, co stanowi 28,7 % planu, w tym inwestycyjne 33 934 908 zł, tj.

15,1 % planu, z tego:

1) dotacje celowe z budŜetu państwa w kwocie 98 436 175 zł, tj. 29,5 % planu, w tym dotacje inwestycyjne w wysokości 30 914 345 zł, tj. 15,6 % planu, z tego:

a) na zadania z zakresu administracji rządowej oraz zadania własne w kwocie 29 492 288 zł, tj. 45,8 % planu, w tym inwestycyjne 10 000 zł, tj. 1,1 % planu.

b) na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budŜetu UE w łącznej kwocie 68 943 887 zł, tj. 25,6 % planu, w tym na zadania inwestycyjne 30 904 345 zł, tj. 15,6 % planu. W ramach pozyskanych środków, kwota 448 820 zł stanowi rozliczenia przez beneficjentów dotacji z lat ubiegłych podlegających odprowadzeniu na rachunek budŜetu państwa;

Dotację na Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego otrzymano w kwocie 38 697 255 zł, tj. 18,4 % planowanej kwoty, na Punkty Informacyjne Funduszy Europejskich finansowane na mocy porozumienia z MRR otrzymano 987 221 zł, tj. 55,4 % planu, natomiast na zadania realizowane w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki otrzymano dotację w wysokości 28 810 591 zł, tj.

54,9 % planu.

2) pozostałe dotacje w kwocie 6 184 103 zł, tj. 19,5 % planu, w tym inwestycyjne 120 022 zł, tj. 0,7 % planu, z tego:

(24)

a) dotacje z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie 994 150 zł, tj. 5,6 % przeznaczone na zadania z zakresu ochrony środowiska,

b) dotacje i pomoc finansowa z budŜetów innych j.s.t. przekazane w kwocie 5 189 953 zł, tj. 37,2 % planu, obejmują porozumienia i umowy z samorządami dla których dofinansowanie poszczególnych zadań i przedsięwzięć realizowanych przez Samorząd Województwa ma szczególne znaczenie. W I półroczu 2010 r. były to zadania z zakresu drogownictwa, kolejowych przewozów pasaŜerskich, pomocy społecznej, kultury i ochrony dziedzictwa narodowego oraz ochrony zdrowia.

Porozumienia samorządów w zakresie dotacji i pomocy finansowej stanowiły wsparcie dla budŜetu województwa, który realizował zadania z korzyścią dla społeczności lokalnych.

Dotacje celowe z budŜetu państwa otrzymywano zgodnie z harmonogramem zapotrzebowania Województwa na środki, natomiast pozostałe zgodnie z zapisami wynikającymi z zawartych umów i porozumień.

Szczegółowe omówienie wykonania dochodów z tytułu dotacji zawiera realizacja budŜetu w działach i rozdziałach klasyfikacji budŜetowej.

ŚRODKI POCHODZĄCE Z BUDśETU UNII EUROPEJSKIEJ ORAZ INNYCH ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH

W ramach tej grupy pozyskano dochody w wysokości 547 269 zł, co stanowi 97,0 % planu, z następujących źródeł:

• Norweskiego Mechanizmu Finansowego – w kwocie 48 291 zł, z tytułu rozliczenia realizowanych projektów;

• Ekofunduszu – w kwocie 498 978 zł z przeznaczeniem na projekty i programy funduszy oraz inicjatyw wspólnotowych.

Realizacja zadań w tym zakresie jest omówiona w sprawozdaniu w ujęciu działów i rozdziałów klasyfikacji budŜetowej.

(25)

PORÓWNANIE DOCHODÓW ZREALIZOWANYCH W I PÓŁROCZU 2010 ROKU WODNIESIENIU DO WYKONANIA ZA I PÓŁROCZE 2009

W poniŜszym zestawieniu przedstawiono strukturę wykonania dochodów w I półroczu 2010 roku w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2009 roku.

Wyszczególnienie Wykonanie

I pół. 2010

Wskaźnik struktury

1 2 3 4 5

DOCHODY OGÓŁEM, w tym: 310 573 604 100,0% 313 734 492 100,0%

I. Dochody własne 140 882 929 45,4% 121 687 215 38,8%

1. Udziały w podatkach dochodowych 126 808 684 113 264 899

a) Podatek dochodowy od osób prawnych 104 637 475 89 084 112

b) Podatek dochodowy od osób fizycznych 22 171 209 24 180 787

2. Dochody ze sprzedaŜy majątku, rzeczy i praw

oraz z mienia województwa 9 369 436 3 164 224

w tym: sprzedaŜ nieruchomości 5 658 301 205 300

3. Pozostałe dochody własne 4 704 809

5 258 092

II. Subwencja ogólna 64 523 128 20,8% 58 911 210 18,8%

1. Część oświatowa 19 551 976 18 886 704

2. Część wyrównawcza 25 944 420 22 692 000

3. Część regionalna 18 074 832 17 332 506

4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 951 900

0

III. Dotacje celowe 104 620 278 33,7% 123 050 958 39,2%

1. Dotacje celowe z budŜetu państwa 98 436 175 121 137 393

a) na zadania z zakresu administracji rządowej 28 431 786 28 375 224

b) na zadania własne 1 060 502 1 603 000

c) na zadania realizowane na podst. porozumień z organami

administracji rządowej 0 130 000

d) dotacje rozwojowe w 2009/ dotacje celowe w ramach

programów finansow. z udziałem środków europejs(…) w 2010 68 943 887 91 029 169

2. Pozostałe dotacje 6 184 103 1 913 565

a) dotacje z funduszy celowych 994 150 160 063

b) dotacje i pomoc finansowa z budŜetów innych j.s.t. 5 189 953

1 753 502

oraz innych źródeł zagranicznych 547 269 0,2% 10 085 109 3,2%

W I półroczu 2009 r. wpływy z dotacji celowych oraz dochodów własnych, były głównym źródłem zasilenia budŜetu. W I półroczu 2010 r. największym źródłem pozyskiwanych dochodów były dochody własne (wzrost w porównaniu z rokiem ubiegłym o 19,2 mln zł), wzrósł udział subwencji w dochodach, natomiast obniŜył się poziom pozyskanych dotacji.

(26)

W strukturze wykonania dochodów budŜetu na 30.06.2010 r., analogicznie jak w porównywanym okresie sprawozdawczym roku 2009, znaczącą część stanowiły dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budŜetu UE, chociaŜ poziom ich realizacji w roku 2010 jest niŜszy w związku ze zmianą formuły przekazywania środków unijnych beneficjentom zewnętrznym. Rok 2009 był ostatnim rokiem, w którym samorząd województwa, będący instytucją zarządzającą RPO i pośredniczącą w części regionalnej programu PO KL, otrzymywał w transzach środki w formie dotacji rozwojowej na realizację programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z funduszy strukturalnych.

W Załączniku nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawiono wykonanie dochodów województwa w pełnej szczegółowości klasyfikacji budŜetowej.

REALIZACJA WYDATKÓW

Realizacja wydatków budŜetu Samorządu Województwa Pomorskiego w I półroczu 2010 roku zamknęła się kwotą 287 792 961 zł, tj. 27,8 % przyjętego planu rocznego, z tego:

• na wydatki bieŜące, które w strukturze wydatków ogółem stanowią 76,4 % przeznaczono kwotę 219 972 940 zł;

• na wydatki majątkowe które w strukturze wydatków ogółem stanowią 23,6 % przeznaczono kwotę 67 820 021 zł.

ZaangaŜowanie środków budŜetowych pokazuje sumę wykonanych wydatków oraz podjętych zobowiązań związanych z realizacją zadań ujętych w planie finansowym. Dopiero po analizie tego wskaźnika moŜliwa jest kompletna i odpowiadająca rzeczywistości diagnoza wydatków Samorządu Województwa.

Na dzień 30.06.2010 r. zaangaŜowanie wydatków w budŜecie Samorządu Województwa wyniosło:

• ogółem – 56,7 %,

• bieŜących – 66,5 %,

• majątkowych – 47,0 %.

(27)

Wydatki budŜetu województwa wg grup wydatków w I półroczu 2010 roku

Wyszczególnienie Plan Wykonanie _wykonania^poziom ^wskaźnik_struktury

1 2 3 4 5

WYDATKI OGÓŁEM 1 036 078 791 287 792 961 ^27,8% ^100,0%

I. BieŜące: 513 122 321 219 972 940 ^42,9% 76,4%

1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 123 873 563 55 479 032 44,8%

2. Dotacje i pomoc finansowa, w tym 215 889 153 109 599 808 50,8%

a) dotacje dla jednostek organizacyjnych woj. 67 988 000 35 839 460 52,7%

b) dotacje celowe w ramach progr. fin. z udziałem środków UE 34 894 940 14 663 509 42,0%

c) dotacje dla j.s.t. 126 000 66 000 52,4%

d) dotacje dla pozost. jedn. sektora finansów publicznych 1 997 311 755 638 37,8%

e) pomoc finansowa 800 000 0 0,0%

f) dotacje dla jedn. niezalicz. do sektora finansów publiczn. 110 043 957 58 236 267 52,9%

- w tym zadania woj. realizowane w oparciu o ustawę

o działalności poŜytku publicznego i o wolontariacie 3 875 000 2 633 190 68,0%

g) zwroty dotacji 38 945 38 934 100,0%

3. Wydatki na obsługę długu 28 866 000 3 694 262 12,8%

4. Pozostałe wydatki bieŜące 144 493 605 51 199 838 ^35,4%

II. Majątkowe: 522 956 470 67 820 021 ^13,0% ^23,6%

a) zakup akcji i udziałów 13 176 569 13 020 000 98,8%

b) wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne 434 204 751 44 767 871 10,3%

c) dot. celowe w ramach progr. fin. z udzi. środków UE 30 610 637 3 425 360 11,2%

d) dotacje inwestycyjne 33 318 565 5 940 790 17,8%

e) pomoc finansowa 5 985 000 666 000 11,1%

f) pozostałe wydatki inwestcyjne (gł. rezerwa) 5 660 948 0 0,0%

WYDATKI BIEśĄCE

Wykres. Plan i wykonanie wydatków bieŜących

4 51

110

55

144

216

124 29

0 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200 220

Wynagr odze nia i pochodne Dotacje i pom oc

finans ow a Wydatk i na obs ługę długu

Pozos tałe w ydatk i bieŜące

mln zł Wyk onanie Plan